Москва
+7-929-527-81-33
Вологда
+7-921-234-45-78
Вопрос юристу онлайн Юридическая компания ЛЕГАС Вконтакте

Прекращение полномочий единоличного исполнительного органа АО и избрание нового на заседании совета директоров (наблюдательного совета)

Обновлено 19.10.2017 09:01

 

ПОРЯДОК ПРЕКРАЩЕНИЯ ПОЛНОМОЧИЙ ЕДИНОЛИЧНОГО ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ОРГАНА АО И ИЗБРАНИЕ НОВОГО НА ЗАСЕДАНИИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА)

ЭТАП 1.

СОЗЫВ ЗАСЕДАНИЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА) АО

Созыв заседания совета директоров (наблюдательного совета) может быть осуществлен двумя способами в зависимости от того, по чьей инициативе оно созывается.

 

1 СПОСОБ

(по инициативе председателя совета директоров (наблюдательного совета))

2. СПОСОБ

(по инициативе лиц (органов) имеющих право требовать созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета))

1. Принятие решения о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО

2. Уведомление членов совета директоров (наблюдательного совета) АО о созыве заседания

Переход к этапу 2

или

1. Направление (предъявление) требования о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО

2. Принятие решения о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО

3. Уведомление членов совета директоров (наблюдательного совета) АО о созыве заседания

Переход к этапу 2

ЭТАП 2.

ПРОВЕДЕНИЕ ЗАСЕДАНИЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА) АО

1. Регистрация членов совета директоров (наблюдательного совета) АО

2. Открытие заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО и определение кворума

3. Принятие решений по вопросам повестки дня на заседании совета директоров (наблюдательного совета) АО

4. Составление протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО

Переход к этапу 3

ЭТАП 3.

ПОДАЧА ДОКУМЕНТОВ НА ГОСУДАРСТВЕННУЮ РЕГИСТРАЦИЮ ИЗМЕНЕНИЙ СВЕДЕНИЙ О ЕДИНОЛИЧНОМ ИСПОЛНИТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ АО, СОДЕРЖАЩИХСЯ В ЕГРЮЛ

1. Представление документов на государственную регистрацию изменений сведений о единоличном исполнительном органе АО, содержащихся в ЕГРЮЛ

 

ЭТАП 1. СОЗЫВ ЗАСЕДАНИЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА) АО

1.1. Направление (предъявление) требования о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО

основные применимые нормы:

- ст. 165.1 ГК РФ;

- п. 1 ст. 65, п. п. 3, 4 ст. 53, п. п. 2, 3 ст. 67, п. 1 ст. 68, п. 3 ст. 69 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. 2.8 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

- п. 161 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Образование исполнительного органа АО и досрочное прекращение его полномочий уставом общества может быть возложено на совет директоров (наблюдательный совет) (пп. 9 п. 1 ст. 65 и п. 3 ст. 69 Закона об АО).

Порядок созыва заседаний совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом или внутренним документом общества (п. 1 ст. 68 Закона об АО).

Заседание совета директоров (наблюдательного совета) может быть созвано (п. 1 ст. 68 Закона об АО):

- председателем совета директоров (наблюдательного совета) по собственной инициативе;

- по требованию члена совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, исполнительного органа общества или иных лиц, определенных уставом.

Законом об АО не установлен порядок направления требований о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Поскольку порядок созыва заседаний совета директоров (наблюдательного совета) согласно п. 1 ст. 68 Закона об АО определяется уставом или внутренним документом АО, то и порядок направления требований о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) рекомендуется предусмотреть в одном из указанных документов.

В случае если порядок направления требования о созыве уставом или внутренним документом не установлен, то рекомендуем направлять (предъявлять) его одним из следующих способов:

- по почте;

Подробнее

Если в уставе или внутреннем документе АО не конкретизировано, куда именно должно быть направлено требование о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета), представляется, что такое требование может быть направлено в адрес председателя совета директоров (наблюдательного совета) по адресу, указанному в уставе общества, и (или) адресу фактического места нахождения общества (в случае, если адрес, указанный в уставе, и адрес фактического места нахождения не совпадают).

Рекомендуем направлять требование о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) заказным письмом с уведомлением о вручении и с описью вложения.

- путем вручения под роспись председателю совета директоров (наблюдательного совета) или лицу, уполномоченному уставом или внутренним документом общества принимать письменную корреспонденцию;

- иным способом (например, курьерской службой).

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Следует отметить, что указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Лица, полномочные созывать и требовать созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета)

Заседание совета директоров (наблюдательного совета) созывается:

- председателем совета директоров (наблюдательного совета) по его собственной инициативе (п. 1 ст. 68, п. 2 ст. 67 Закона об АО);

Подробнее

При отсутствии председателя совета директоров (наблюдательного совета) его функции осуществляет один из членов совета по решению данного совета (п. 3 ст. 67 Закона об АО).

- по требованию члена совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, исполнительного органа общества или иных лиц, определенных уставом (п. 1 ст. 68 Закона об АО).

Подробнее

В уставе или внутренних документах общества целесообразно предусмотреть право акционера, владеющего определенным процентом голосующих акций (акционеров, владеющих в совокупности определенным процентом голосующих акций), требовать созыва заседания совета директоров для решения наиболее важных вопросов, связанных с деятельностью общества. Такой порог рекомендуется установить в размере не более двух процентов голосующих акций, если иное не указано в законе (п. 161 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

обратите внимание!

По вопросу о том, вправе ли член совета директоров (наблюдательного совета) созывать заседание данного совета, существует две позиции судов.

Подробнее см. Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

Содержание требования о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета)

Закон об АО не регламентирует содержание требования о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета).

При подготовке указанного требования лицу, заинтересованному в проведении заседания, необходимо руководствоваться уставом или внутренним документом, поскольку порядок созыва заседаний совета директоров (наблюдательного совета) согласно п. 1 ст. 68 Закона об АО определяется уставом или внутренним документом АО.

Полагаем, что при отсутствии в уставе или внутреннем документе АО положений, регламентирующих содержание требования, заинтересованное лицо может воспользоваться приведенной ниже информацией:

1. Формулировки вопросов, подлежащих внесению в повестку дня.

Подробнее

Вопрос 1. О прекращении полномочий ___________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 1. О досрочном прекращении полномочий ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа);

Вопрос 2. Об избрании ____________________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 2. О переизбрании ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок.

Представляется, что требование о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) также может содержать формулировки решений по предлагаемым вопросам повестки дня.

Подробнее

Вопрос 1. "Прекратить полномочия _________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества __________ (Ф.И.О.) в связи с истечением срока, а также прекратить трудовой договор с _________ (Ф.И.О.) с __________ (указать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным)"; или

если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то формулировка решения по вопросу может быть следующей:

Вопрос 1. "Досрочно прекратить полномочия _________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества __________ (Ф.И.О.) в связи с ___________ (указать причину, по которой полномочия единоличного исполнительного органа прекращаются досрочно), а также прекратить трудовой договор с _________ (Ф.И.О.) с __________ (указать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным)";

Вопрос 2. "Избрать ___________(наименование должности единоличного исполнительного органа) общества _________ (Ф.И.О.) на срок, установленный уставом общества. Поручить _________ (указать лицо, которому поручается от имени общества подписать договор с единоличным исполнительным органом)"; или

если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то формулировка решения по вопросу может быть следующей:

Вопрос 2. "Переизбрать __________ (Ф.И.О.) __________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок".

2. Обоснование необходимости рассмотрения каждого вопроса повестки дня.

Подробнее

Возможные варианты обоснования:

- истечение срока полномочий;

- невозможность дальнейшего осуществления деятельности по состоянию здоровья;

- необходимость переизбрания единоличного исполнительного органа с учетом роста финансовых показателей деятельности общества за период осуществления им полномочий.

3. Форма проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета).

4. Реквизиты и сведения о лице (органе), требующем созыва заседания, необходимые для идентификации лица, требующего созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Подробнее

Лицо, направляющее требование

Реквизиты и информация о лице,

направляющем требование

Единоличный

исполнительный орган

Физическое лицо

Подпись, а также Ф.И.О.

и паспортные данные

Управляющий

Подпись, печать (при наличии),

а также Ф.И.О., ИНН и ОГРНИП

Управляющая

организация

Подпись единоличного

исполнительного органа

управляющей организации,

печать, а также Ф.И.О.

и наименование должности

единоличного исполнительного

органа управляющей

организации, фирменное

наименование организации, ИНН,

ОГРН

Коллегиальный

исполнительный орган

Председатель

коллегиального

исполнительного

органа

Подпись председателя

коллегиального исполнительного

органа, а также данные

о решении, на основании

которого направляется

требование о созыве заседания

(номер и дата протокола

коллегиального исполнительного

органа)

Член совета директоров (наблюдательного

совета)

Подпись, а также Ф.И.О.

и паспортные данные

Ревизионная комиссия

Председатель

ревизионной комиссии

Подпись председателя

ревизионной комиссии, а также

данные о решении, на основании

которого направляется

требование о созыве

заседания (номер и дата

протокола ревизионной

комиссии)

Ревизор

 

Подпись, а также Ф.И.О.

и паспортные данные

Аудитор

Физическое лицо

Подпись а также Ф.И.О.

и паспортные данные, номер

записи в реестре аудиторов

и аудиторских организаций

саморегулируемой организации

аудиторов

Юридическое лицо

Подпись и печать, а также

Ф.И.О. и наименование

единоличного исполнительного

органа, фирменное наименование

организации, ОГРН, ИНН,

номер записи в реестре

аудиторов и аудиторских

организаций саморегулируемой

организации аудиторов

В случае если уставом общества определены иные лица, которые вправе требовать созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета), то представляется, что уставом общества может быть установлена информация о таких лицах, которую необходимо включить в требование о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Предложение о выдвижении кандидата на должность единоличного исполнительного органа

Для лиц, имеющих право требовать созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета), Законом об АО не предусмотрена возможность включать в требование о созыве предложение о выдвижении кандидата на должность единоличного исполнительного органа.

Пунктом 1 ст. 68 Закона об АО установлено, что порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом общества или его внутренним документом.

Таким образом, представляется, что возможность включать в требование о созыве предложение о выдвижении кандидата необходимо предусмотреть в уставе или внутреннем документе.

Содержание предложения о выдвижении кандидата на должность единоличного исполнительного органа

Закон об АО не регламентирует содержание предложения о выдвижении кандидата на должность единоличного исполнительного органа, избираемого на заседании совета директоров (наблюдательного совета).

Поскольку пунктом 1 ст. 68 Закона об АО установлено, что порядок созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом или внутренним документом общества, требования к содержанию предложения о выдвижении кандидатов могут быть предусмотрены одним из указанных документов.

Представляется, что при установлении в уставе или внутреннем документе общества соответствующих требований к содержанию предложения о выдвижении кандидатов, избираемых на заседании совета директоров (наблюдательного совета), могут быть учтены в том числе требования п. п. 3, 4 ст. 53 Закона об АО в отношении предложений о выдвижении кандидатов в органы управления и контроля, избираемых на общем собрании акционеров.

С учетом изложенного рекомендуем оформлять предложение о выдвижении кандидатов в письменной форме и включать в него следующую информацию:

- сведения о лице (органе), направляющем (предъявляющем) предложение;

Подробнее

В случае если уставом или внутренним документом предусмотрена возможность включать в требование о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) предложение о выдвижении кандидатов, то представляется, что сведения о лице (органе), направляющем предложение будут дублировать сведения о лице (органе), направляющем требование о созыве заседания совета.

- имя кандидата;

- Ф.И.О. и данные документа, удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его выдачи, орган, выдавший документ) кандидата;

- указание на то, что кандидат предлагается к избранию на должность единоличного исполнительного органа АО;

- иные сведения о кандидате, предусмотренные уставом или внутренними документами общества;

- подпись лица (председателя органа), представляющего предложение и печать (при наличии).

Кроме того, предполагаем, что предложение может содержать сведения о наличии письменного согласия кандидата на его выдвижение, которое также может быть приложено к предложению.

Подробнее

Пунктом 2.8 Положения N 12-6/пз-н установлено, что при выдвижении кандидата в том числе на должность единоличного исполнительного органа общества предложение о выдвижении должно содержать сведения о наличии согласия на то самого кандидата, если это предусмотрено уставом или внутренними документами общества, и иные сведения о кандидате, предусмотренные уставом или внутренними документами общества. К указанному предложению может прилагаться письменное согласие кандидата на его выдвижение.

Полагаем, что и в случае с избранием единоличного исполнительного органа на заседании совета директоров (наблюдательного совета) указанное положение также может быть применено.

1.2. Принятие решения о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета)

основные применимые нормы:

- п. 3 ст. 67, п. 1 ст. 68 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 153, 158, 159, 163 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Председатель совета директоров (наблюдательного совета) общества принимает решение о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) по своей инициативе либо получив соответствующее требование (п. 1 ст. 68 Закона об АО).

При отсутствии председателя совета директоров (наблюдательного совета) его функции осуществляет один из членов совета директоров (наблюдательного совета) по решению данного совета (п. 3 ст. 67 Закона об АО).

обратите внимание!

По вопросу о том, имеет ли право член совета директоров (наблюдательного совета) созывать заседание совета, существует две позиции судов.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

Основания для отказа в созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) Законом об АО не предусмотрены.

Поскольку порядок созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом или внутренним документом общества, полагаем, что перечень оснований для отказа в созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) может быть установлен одним из указанных документов.

Полагаем, что в созыве заседания может быть отказано в следующих случаях:

- с требованием о созыве заседания обратилось неуполномоченное лицо;

- вопрос, который выносится на заседание, не входит в компетенцию совета директоров (наблюдательного совета).

Общество также может предусмотреть в уставе или внутреннем документе иные основания для отказа.

Содержание решения о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета)

Содержание решения о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) Законом об АО не регламентировано.

При этом в п. 1 ст. 68 Закона об АО установлено, что порядок созыва и проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом или внутренним документом общества. Таким образом, одним из указанных документов может быть установлено содержание решения о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Представляется, что решение о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) может содержать следующую информацию:

1. Форма проведения заседания (очная или заочная).

Подробнее

Уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрено, что совет директоров (наблюдательный совет) вправе принимать решения путем заочного голосования (п. 1 ст. 68 Закона об АО, п. 153 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

2. Повестка дня.

Подробнее

Вопрос 1. О прекращении полномочий ___________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 1. О досрочном прекращении полномочий ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа);

Вопрос 2. Об избрании ____________________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 2. О переизбрании ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок.

3. Дата, время и место заседания, а в случае проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) в форме заочного голосования дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени.

4. Порядок и сроки направления членом совета директоров (наблюдательного совета) письменного мнения (при проведении заседания в очной форме и при возможности учета мнения отсутствующих членов совета).

Подробнее

Уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрен учет письменного мнения члена совета директоров (наблюдательного совета), отсутствующего на заседании, при определении наличия кворума и результатов голосования (п. 1 ст. 68 Закона об АО, п. 159 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления). Также рекомендуется установить во внутренних документах общества порядок предоставления письменного мнения, который позволит оперативно направить и получить данную информацию.

Полагаем, что письменные мнения могут быть предоставлены одним из следующих способов:

- по почте.

Если в уставе или внутреннем документе АО не конкретизировано, куда именно должно быть направлено письменное мнение члена совета директоров (наблюдательного совета), представляется, что такое письменное мнение может быть направлено в адрес председателя совета директоров (наблюдательного совета) по адресу, указанному в уставе общества, и (или) адресу фактического места нахождения общества (в случае если адрес, указанный в уставе, и адрес фактического места нахождения не совпадают).

Рекомендуем направлять соответствующее письменное мнение заказным письмом с уведомлением о вручении и с описью вложения;

- путем вручения под роспись председателю совета директоров (наблюдательного совета) или лицу, уполномоченному уставом или внутренним документом общества принимать письменную корреспонденцию;

- иным способом (например, курьерской службой).

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Следует отметить, что указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

5. Информация (материалы), представляемая членам совета директоров (наблюдательного совета).

Подробнее

Одновременно с уведомлением о созыве заседания совета директоров рекомендуется направлять членам совета материалы по вопросам повестки дня (п. 163 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

В рассматриваемом случае указанным лицам следует представить сведения о кандидатах на должность единоличного исполнительного органа.

6. Порядок сообщения членам совета директоров (наблюдательного совета) о созыве заседания.

Подробнее

Поскольку п. 1 ст. 68 Закона об АО установлено, что порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом или внутренним документом общества, то полагаем, что порядок и срок сообщения членам совета директоров (наблюдательного совета) о созыве заседания совета может быть определен в одном из указанных документов.

Полагаем, что уведомление членов совета директоров (наблюдательного совета) о созыве заседания может быть осуществлено, например, посредством почтовой связи. При этом рекомендуем направлять соответствующее уведомление заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении.

Кроме того, уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрена возможность вручения указанного уведомления каждому члену совета директоров (наблюдательного совета) под роспись.

Полагаем, что возможно предусмотреть возможность вручения соответствующего уведомления посредством курьерской службы.

При установлении в уставе или внутреннем документе срока уведомления членов совета директоров (наблюдательного совета) о созыве заседания рекомендуется учитывать положения п. 163 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления. В соответствии с данным пунктом о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета), форме его проведения и повестке дня необходимо извещать в срок, позволяющий участникам заседания выработать позицию по вопросам повестки дня. Как правило, такой срок должен быть не менее пяти календарных дней.

Сроки направления каждому члену совета директоров (наблюдательного совета) бюллетеня для голосования и получения заполненного бюллетеня должны быть разумными и достаточными для получения бюллетеней и принятия решений по содержащимся в них вопросам (п. 158 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Рекомендуем предусмотреть в уставе или внутреннем документе общества следующие способы вручения (направления) бюллетеней:

- вручение под роспись;

- направление заказным письмом с описью вложения с уведомлением о вручении;

- направление посредством курьерской службы.

1.3. Уведомление членов совета директоров (наблюдательного совета) АО о созыве заседания

основные применимые нормы:

- ст. 165.1 ГК РФ;

- п. 1 ст. 68 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 153, 159, 163, 165 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Способы уведомления членов совета директоров (наблюдательного совета) о созыве заседания

Пунктом 1 ст. 68 Закона об АО установлено, что порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом или внутренним документом общества.

Закон об АО не регламентирует порядок уведомления членов совета директоров (наблюдательного совета) о созыве заседания. Представляется, что данный порядок также может быть установлен в уставе или внутреннем документе АО.

Рекомендуется предусмотреть во внутренних документах приемлемые для членов совета директоров (наблюдательного совета) форму уведомления о проведении заседания и порядок направления (предоставления) информации, обеспечивающий ее оперативное получение (в том числе посредством электронной связи) (п. 165 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Наиболее распространенными способами уведомления о созыве заседания совета являются:

- почтовая связь;

- вручение под роспись;

- направление посредством курьерской службы.

Кроме того, судебная практика свидетельствует о том, что направление членам совета директоров (наблюдательного совета) сообщения о проведении заседания по электронной почте признается надлежащим способом уведомления при наличии доказательств получения данного сообщения.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

Следует отметить, что существует судебный акт, согласно которому направление членам совета директоров (наблюдательного совета) сообщения о проведении заседания совета посредством электронной почты не является существенным нарушением порядка созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

Уведомление членов совета директоров (наблюдательного совета) о проведении заседания совета с нарушением срока, установленного внутренним документом общества, не признается существенным нарушением порядка созыва заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Следует отметить, что указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Содержание уведомления о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета)

Содержание уведомления о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) Законом об АО не регламентировано.

При этом в п. 1 ст. 68 Закона об АО установлено, что порядок созыва и проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) определяется уставом или внутренним документом общества. Таким образом, одним из указанных документов может быть установлено содержание уведомления о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета).

Представляется, что уведомление о созыве заседания совета директоров (наблюдательного совета) может содержать следующую информацию:

1. Дата, время и место заседания, а в случае проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) в форме заочного голосования дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени.

2. Повестка дня.

Подробнее

Вопрос 1. О прекращении полномочий ___________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 1. О досрочном прекращении полномочий ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа);

Вопрос 2. Об избрании ____________________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 2. О переизбрании ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок.

3. Форма проведения заседания (очная или заочная).

Подробнее

Для оперативного решения вопросов уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрено принятие решений советом директоров (наблюдательным советом) путем заочного голосования (п. 1 ст. 68 Закона об АО, п. 153 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

4. Порядок и сроки направления членом совета директоров (наблюдательного совета) письменного мнения (при проведении заседания в очной форме и при возможности учета мнения отсутствующих членов совета).

Подробнее

Уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрен учет письменного мнения члена совета директоров (наблюдательного совета), отсутствующего на заседании, при определении наличия кворума и результатов голосования (п. 1 ст. 68 Закона об АО, п. 159 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления). Также рекомендуется установить во внутренних документах общества порядок предоставления письменного мнения, который позволит оперативно направить и получить данную информацию.

Полагаем, что письменные мнения могут быть предоставлены одним из следующих способов:

- по почте.

Если в уставе или внутреннем документе АО не конкретизировано, куда именно должно быть направлено письменное мнение члена совета директоров (наблюдательного совета), представляется, что такое письменное мнение может быть направлено в адрес председателя совета директоров (наблюдательного совета) по адресу, указанному в уставе общества, и (или) адресу фактического места нахождения общества (в случае, если адрес, указанный в уставе, и адрес фактического места нахождения не совпадают).

Рекомендуем направлять соответствующее письменное мнение заказным письмом с уведомлением о вручении и с описью вложения;

- путем вручения под роспись председателю совета директоров (наблюдательного совета) или лицу, уполномоченному уставом или внутренним документом общества принимать письменную корреспонденцию;

- иным способом (например, курьерской службой).

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Следует отметить, что указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Одновременно с уведомлением о созыве заседания совета директоров рекомендуется направлять членам совета материалы по вопросам повестки дня (п. 163 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

В рассматриваемом случае указанным лицам следует представить сведения о кандидатах на должность единоличного исполнительного органа.

ЭТАП 2. ПРОВЕДЕНИЕ ЗАСЕДАНИЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ (НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА) АО

2.1. Регистрация членов совета директоров (наблюдательного совета) АО

основные применимые нормы:

- п. п. 1, 8 ст. 68 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО).

Законодательством РФ не предусмотрено обязательное проведение регистрации членов совета директоров (наблюдательного совета). Вместе с тем ее рекомендуется проводить для того, чтобы определить, имеется ли кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета), а также в целях последующего подтверждения наличия кворума на заседании в случае оспаривания решения, принятого на заседании совета директоров (наблюдательного совета).

Поскольку согласно п. 1 ст. 68 Закона об АО порядок проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом или внутренним документом АО, то рекомендуем предусмотреть проведение регистрации членов совета директоров (наблюдательного совета) на заседании в письменной форме с фиксацией подписей.

обратите внимание!

Решения совета директоров (наблюдательного совета) общества, принятые при отсутствии кворума для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, если наличие кворума в соответствии с Законом об АО является обязательным условием проведения такого заседания, или без необходимого для принятия решения большинства голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, не имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке (п. 8 ст. 68 Закона об АО).

2.2. Открытие заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО и определение кворума

основные применимые нормы:

- п. 2 ст. 67, п. п. 1, 2 ст. 68 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 159, 2.7.4 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

Законодательством РФ порядок открытия заседания совета директоров (наблюдательного совета) не регламентирован.

Согласно п. 1 ст. 68 порядок проведения таких заседаний определяется уставом или внутренним документом общества. Представляется, что порядок открытия заседания совета директоров (наблюдательного совета) может быть установлен одним из указанных документов.

Время открытия заседания совета директоров (наблюдательного совета) должно совпадать с указанным в уведомлении о его проведении.

Поскольку организатором работы заседания является председатель совета директоров (наблюдательного совета) (п. 2 ст. 67 Закона об АО), представляется, что на него возлагаются и полномочия по открытию заседания.

Согласно п. 2 ст. 67 Закона об АО председатель совета директоров (наблюдательного совета) председательствует на заседаниях совета и организует ведение протокола.

Представляется, что при открытии заседания председатель совета директоров (наблюдательного совета) на основании данных о регистрации членов совета, прибывших на заседание совета директоров (наблюдательного совета), устанавливает наличие (отсутствие кворума) кворума. Соответствующая информация отражается в протоколе заседания.

Кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества определяется уставом общества, но не должен быть менее половины от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) общества (п. 2 ст. 68 Закона об АО).

Подробнее

Уставом или внутренним документом общества может быть предусмотрен учет письменного мнения члена совета директоров (наблюдательного совета), отсутствующего на заседании, при определении наличия кворума и результатов голосования (п. 1 ст. 68 Закона об АО, п. 159 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления). Также рекомендуется установить во внутренних документах общества порядок предоставления письменного мнения, который позволит оперативно направить и получить данную информацию.

Для того чтобы при принятии решений по наиболее важным вопросам, связанным с деятельностью общества, максимально учесть мнения членов совета директоров (наблюдательного совета), рекомендуется предусмотреть в уставе положения, в соответствии с которыми решения по таким вопросам принимаются квалифицированным большинством либо большинством голосов всех избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) (п. 2.7.4 гл. II ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Анализ судебной практики позволяет сделать вывод о том, что дробное число голосов при определении кворума не может округляться ни в сторону уменьшения (см. Постановления ФАС Волго-Вятского округа от 26.05.2005 по делу N А11-5598/2004-К1-10/192, ФАС Уральского округа от 26.10.2004 N Ф09-3575/04-ГК по делу N А34-827/04, Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.04.2010 по делу N А08-8421/2009-21), ни в сторону увеличения (см. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 09.06.2009 по делу N А29-915/2008).

обратите внимание!

Если количество членов совета директоров (наблюдательного совета) становится менее количества, составляющего кворум, совет директоров (наблюдательный совет) обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания нового состава совета директоров (наблюдательного совета). Оставшиеся члены совета директоров (наблюдательного совета) вправе принимать решение только о созыве такого собрания акционеров (п. 2 ст. 68 Закона об АО).

2.3. Принятие решений по вопросам повестки дня на заседании совета директоров (наблюдательного совета) АО

основные применимые нормы:

- п. 2 ст. 278 ТК РФ;

- ст. ст. 52, 55, п. п. 1, 3 ст. 68, п. п. 5 - 9 ст. 69 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг).

Согласно п. 3 ст. 68 Закона об АО решения на заседании совета директоров (наблюдательного совета) принимаются большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета), принимающих участие в заседании, если Законом об АО, уставом общества или его внутренним документом, определяющим порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета), не предусмотрено большее число голосов для принятия соответствующих решений.

Вопрос повестки дня

Решение по вопросу

Вопрос 1. О прекращении полномочий ___________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества

"Прекратить полномочия _________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества __________ (Ф.И.О.) в связи с истечением срока, а также прекратить трудовой договор с _________ (Ф.И.О.) с __________ (указать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным)"

Если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 1. О досрочном прекращении полномочий ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа)

"Досрочно прекратить полномочия _________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества __________ (Ф.И.О.) в связи с ___________ (указать причину, по которой полномочия единоличного исполнительного органа прекращаются досрочно), а также прекратить трудовой договор с _________ (Ф.И.О.) с __________ (указать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным)"

Вопрос 2. Об избрании ____________________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества

"Избрать ___________(наименование должности единоличного исполнительного органа) общества _________ (Ф.И.О.) на срок, установленный уставом общества.

Поручить _________ (указать лицо, которому поручается от имени общества подписать договор с единоличным исполнительным органом)"

Если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 2. О переизбрании ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок

"Переизбрать __________ (Ф.И.О.) __________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок"

обратите внимание!

В соответствии с п. 2 ст. 278 ТК РФ трудовой договор с руководителем организации прекращается в связи с принятием уполномоченным органом юридического лица решения о прекращении трудового договора.

Полагаем, что для предотвращения возможных споров о последнем дне работы руководителя и, следовательно, правильности начисления выплат при увольнении (за отпуск, за отработанное время и других) нужно иметь подтверждение того, с какой даты трудовой договор с руководителем считается прекращенным.

В связи с этим рекомендуем при принятии решения о прекращении полномочий единоличного исполнительного органа указывать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным.

На заседании совета директоров (наблюдательного совета) каждый член совета директоров (наблюдательного совета) АО обладает одним голосом (п. 3 ст. 68 Закона об АО).

Уставом общества может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров (наблюдательного совета) общества при принятии советом директоров (наблюдательным советом) общества решений в случае равенства голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) общества (п. 3 ст. 68 Закона об АО).

При определении результатов голосования по вопросам повестки дня уставом или внутренним документом АО может быть предусмотрен учет письменного мнения члена совета директоров (наблюдательного совета), отсутствующего на заседании (п. 1 ст. 68 Закона об АО).

Следует отметить, что решение совета директоров (наблюдательного совета) общества, принятое без необходимого большинства голосов, является ничтожным и не влечет правовых последствий независимо от установления фактов нарушения прав и законных интересов акционеров, причинения убытков акционерам и (или) обществу.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

обратите внимание!

Передача членом совета директоров (наблюдательного совета) права голоса иному лицу, в том числе другому члену совета директоров (наблюдательного совета), не допускается (п. 3 ст. 68 Закона об АО).

Последствия непринятия советом директоров (наблюдательным советом) АО решения о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа или об избрании нового

Пунктом 5 ст. 69 Закона об АО установлено, что вопросы об образовании единоличного исполнительного органа или о досрочном прекращении его полномочий могут быть вынесены на решение общего собрания акционеров в случаях:

- непринятия советом директоров (наблюдательным советом) решения по вопросу об образовании единоличного исполнительного органа на двух проведенных подряд заседаниях либо в течение двух месяцев с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа (п. 6 ст. 69 Закона об АО);

- непринятия советом директоров (наблюдательным советом) АО решения по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа на двух проведенных подряд заседаниях (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

Указанные вопросы могут быть вынесены на решение общего собрания акционеров при наличии следующих условий (п. 5 ст. 69 Закона об АО):

- решение вопроса об образовании единоличного исполнительного органа или о досрочном прекращении его полномочий отнесено уставом общества к компетенции совета директоров (наблюдательного совета); и

- определенный уставом общества кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) составляет более чем половину от числа избранных членов указанного совета и (или) для решения данных вопросов в соответствии с уставом или внутренним документом АО, определяющим порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета), необходимо большее число голосов, чем простое большинство голосов членов совета директоров (наблюдательного совета), принимающих участие в таком заседании.

обратите внимание!

Вопрос об образовании единоличного исполнительного органа или о досрочном прекращении его полномочий не может быть вынесен на решение общего собрания акционеров, если уставом общества предусмотрены иные последствия, наступающие в случаях, которые указаны в п. п. 6 и 7 ст. 69 Закона об АО. Если условиями акционерного соглашения, заключенного акционерами общества, предусмотрены иные последствия, наступающие в случаях, определенных п. п. 6 и 7 ст. 69 Закона об АО, неисполнение или ненадлежащее исполнение соответствующих обязательств по акционерному соглашению не является основанием для освобождения от ответственности или от реализации мер по обеспечению исполнения обязательств, предусмотренных таким соглашением (п. 5 ст. 69 Закона об АО).

Последствия непринятия советом директоров (наблюдательным советом) АО решения об образовании единоличного исполнительного органа

Непринятие советом директоров (наблюдательным советом) решения по вопросу об образовании единоличного исполнительного органа на двух проведенных подряд заседаниях либо в течение двух месяцев с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа при наличии условий, предусмотренных абз. 1 п. 5 ст. 69 Закона об АО, влечет совершение следующих действий (п. 6 ст. 69 Закона об АО):

1) раскрытие информации о непринятии решения по вопросу (для АО, осуществляющих раскрытие информации в соответствии с законодательством РФ о рынке ценных бумаг) или уведомление акционеров о непринятии такого решения (для иных АО) (п. 6 ст. 69 Закона об АО);

Подробнее

1. Раскрытие информации о непринятии решения по вопросу обществами, раскрывающими информацию, осуществляется в порядке и в сроки, предусмотренные законодательством РФ о ценных бумагах для раскрытия информации (ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг) (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

2. Уведомление акционеров о непринятии указанного решения осуществляется иными обществами в порядке, установленном Законом об АО для сообщения о проведении общего собрания акционеров (п. 6 ст. 69 Закона об АО). Указанный порядок установлен ст. 52 Закона об АО. В п. 6 ст. 69 Закона об АО уточняется, что уведомление может быть опубликовано в печатном издании, если уставом АО определено печатное издание для опубликования сообщения о проведении общего собрания акционеров.

Уведомление направляется (опубликовывается) не позднее 15 дней с даты проведения второго заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, в повестку дня которого был включен вопрос об образовании единоличного исполнительного органа общества и на котором такой орган не был образован, а если второе заседание не состоялось, по истечении двухмесячного срока с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа общества (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

Список акционеров, которым направляется уведомление, составляется по данным реестра владельцев ценных бумаг АО на дату проведения второго заседания совета директоров (наблюдательного совета), на котором не принято решение об образовании единоличного исполнительного органа. Если соответствующее заседание не состоялось, то акционеры извещаются об этом по окончании двух месяцев с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа. При этом, если в реестре владельцев ценных бумаг зарегистрирован номинальный держатель акций, уведомление направляется в его адрес. Затем номинальным держателем указанное уведомление направляется лицам, в интересах которых он владеет акциями (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

Согласно п. 6 ст. 69 Закона об АО уведомление о непринятии советом директоров (наблюдательным советом) решения об образовании единоличного исполнительного органа направляет председатель совета директоров (наблюдательного совета).

Последствия уведомления акционеров

Акционеры (акционер) вправе требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса об образовании единоличного исполнительного органа в течение 20 дней с момента возникновения обязанности общества раскрыть указанную информацию (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

обратите внимание!

После направления уведомления акционерам или после раскрытия указанной информации председатель совета директоров (наблюдательного совета) действует от имени общества до момента образования временного единоличного исполнительного органа (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

2) принятие советом директоров (наблюдательным советом) решения об образовании временного единоличного исполнительного органа АО и о созыве внеочередного общего собрания акционеров для решения вопросов об образовании единоличного исполнительного органа, о досрочном прекращении полномочий членов совета директоров (наблюдательного совета) АО и об избрании нового состава совета директоров (наблюдательного совета) (п. п. 6, 8 ст. 69 Закона об АО).

Подробнее

Указанные решения совет директоров (наблюдательный совет) АО должен принять в течение пяти дней с даты окончания срока, предусмотренного п. 6 ст. 69 Закона об АО для предъявления акционерами требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров. При этом данной нормой установлено, что решение о таком созыве в соответствии со ст. 55 Закона об АО принимается советом директоров (наблюдательным советом), только если АО получены соответствующие требования от акционеров (или акционера), владеющих не менее чем 10 процентами голосующих акций общества. В случае предъявления двух и более требований принимается решение о созыве одного внеочередного общего собрания акционеров (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

Созыв внеочередного общего собрания акционеров по основанию, указанному в пункте 6 ст. 69 Закона об АО, осуществляется по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества в порядке, предусмотренном ст. 55 Закона об АО (п. 8 ст. 69 Закона об АО).

Внесение вопросов в повестку дня указанного общего собрания акционеров и выдвижение кандидатов в исполнительные органы общества в данном случае осуществляются в порядке, установленном ст. 53 Закона об АО (п. 8 ст. 69 Закона об АО).

Формулировки вопроса, подлежащего включению в повестку дня общего собрания акционеров, созываемого по основанию, указанному в п. 6 ст. 69 Закона об АО, и вопроса, ранее включенного в повестку дня заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, не должны различаться (п. 8 ст. 69 Закона об АО).

Решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров и об образовании временного единоличного исполнительного органа принимается большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) при наличии кворума, составляющего не менее половины от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) (п. 6 ст. 69 Закона об АО).

Более подробную информацию о созыве и проведении внеочередного общего собрания акционеров с вопросом повестки дня об образовании единоличного исполнительного органа в соответствии с п. 6 ст. 69 Закона об АО см.: Порядок избрания единоличного исполнительного органа на внеочередном общем собрании акционеров, проводимом в соответствии с п. 6 ст. 69 Закона об акционерных обществах

обратите внимание!

Согласно п. 9 ст. 69 Закона об АО, если в течение установленного Законом об АО срока совет директоров (наблюдательный совет) не принял решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию лиц, указанных в п. 6 ст. 69 Закона об АО, или принял решение об отказе в его созыве, такое собрание может быть созвано в соответствии с п. 8 ст. 55 Закона об АО.

Последствия непринятия советом директоров (наблюдательным советом) АО решения о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа

Непринятие советом директоров (наблюдательным советом) решения по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа на двух проведенных подряд заседаниях при наличии условий, предусмотренных абз. 1 п. 5 ст. 69 Закона об АО, влечет совершение следующих действий:

1) раскрытие информации о непринятии решения по вопросу (для АО, осуществляющих раскрытие информации в соответствии с законодательством РФ о рынке ценных бумаг) или уведомление акционеров о непринятии такого решения (для иных АО) (п. 7 ст. 69 Закона об АО);

Подробнее

1. Раскрытие информации о непринятии решения по вопросу обществами, раскрывающими информацию, осуществляется в порядке и в сроки, предусмотренные законодательством РФ о ценных бумагах для раскрытия информации (ст. 30 Закона о рынке ценных бумаг) (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

2. Уведомление акционеров о непринятии указанного решения осуществляется иными обществами в порядке, установленном Законом об АО для сообщения о проведении общего собрания акционеров (п. 7 ст. 69 Закона об АО). Указанный порядок установлен ст. 52 Закона об АО. В п. 7 ст. 69 Закона об АО уточняется, что уведомление может быть опубликовано в печатном издании, если уставом АО определено печатное издание для опубликования сообщения о проведении общего собрания акционеров.

Уведомление направляется (опубликовывается) не позднее 15 дней с даты проведения второго заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, в повестку дня которого был включен вопрос о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества и на котором решение о досрочном прекращении полномочий такого органа не было принято (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

Список акционеров, которым направляется уведомление, составляется по данным реестра владельцев ценных бумаг АО на дату проведения второго заседания совета директоров (наблюдательного совета), на котором не принято решение о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества. При этом, если в реестре владельцев ценных бумаг зарегистрирован номинальный держатель акций, уведомление направляется в его адрес. Затем номинальным держателем указанное уведомление направляется лицам, в интересах которых он владеет акциями (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

Последствия уведомления акционеров

Акционеры (акционер) вправе требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества в течение 20 дней с момента возникновения обязанности общества раскрыть указанную информацию (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

2) принятие советом директоров (наблюдательным советом) решения о созыве внеочередного общего собрания акционеров для решения вопросов о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества, полномочий членов совета директоров (наблюдательного совета) АО и об избрании нового состава совета директоров (наблюдательного совета) (п. п. 7, 8 ст. 69 Закона об АО).

Подробнее

Указанные решения совет директоров (наблюдательный совет) АО должен принять в течение пяти дней с даты окончания срока, предусмотренного п. 7 ст. 69 Закона об АО для предъявления акционерами (акционером) требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров. При этом данной нормой установлено, что решение о таком созыве в соответствии со ст. 55 Закона об АО принимается советом директоров (наблюдательным советом), только если АО получены соответствующие требования от акционеров (или акционера), владеющих не менее чем 10 процентами голосующих акций общества. В случае предъявления двух и более требований принимается решение о созыве одного внеочередного общего собрания акционеров (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

Созыв внеочередного общего собрания акционеров по основанию, указанному в п. 7 ст. 69 Закона об АО, осуществляется по решению совета директоров (наблюдательного совета) общества в порядке, предусмотренном ст. 55 Закона об АО (п. 8 ст. 69 Закона об АО).

Внесение вопросов в повестку дня указанного общего собрания акционеров и выдвижение кандидатов в исполнительные органы общества в данном случае осуществляются в порядке, установленном ст. 53 Закона об АО (п. 8 ст. 69 Закона об АО).

Формулировки вопроса, подлежащего включению в повестку дня общего собрания акционеров, созываемого по основанию, указанному в п. 7 ст. 69 Закона об АО, и вопроса, ранее включенного в повестку дня заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, не должны различаться (п. 8 ст. 69 Закона об АО).

Решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров принимается большинством голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) при наличии кворума, составляющего половину от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) (п. 7 ст. 69 Закона об АО).

обратите внимание!

Согласно п. 9 ст. 69 Закона об АО, если в течение установленного Законом об АО срока совет директоров (наблюдательный совет) не принял решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию лиц, указанных в п. 7 ст. 69 Закона об АО, или принял решение об отказе в его созыве, такое собрание может быть созвано в соответствии с п. 8 ст. 55 Закона об АО.

2.4. Составление протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) АО

основные применимые нормы:

- п. 4 ст. 68 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО).

На заседании совета директоров (наблюдательного совета) АО ведется протокол (п. 4 ст. 68 Закона об АО).

Содержание протокола (п. 4 ст. 68 Закона об АО)

1. Место и время проведения заседания.

2. Лица, присутствующие на заседании.

3. Повестка дня.

Подробнее

Вопрос 1. О прекращении полномочий ___________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 1. О досрочном прекращении полномочий ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа);

Вопрос 2. Об избрании ____________________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества; или

если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то в повестку дня включается вопрос со следующей формулировкой:

Вопрос 2. О переизбрании ____________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок.

4. Вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним.

5. Принятые решения.

Подробнее

Вопрос 1. "Прекратить полномочия _________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества __________ (Ф.И.О.) в связи с истечением срока, а также прекратить трудовой договор с _________ (Ф.И.О.) с __________ (указать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным)"; или

если полномочия лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, прекращаются досрочно, то формулировка решения по вопросу может быть следующей:

Вопрос 1. "Досрочно прекратить полномочия _________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества __________ (Ф.И.О.) в связи с ___________ (указать причину, по которой полномочия единоличного исполнительного органа прекращаются досрочно), а также прекратить трудовой договор с _________ (Ф.И.О.) с __________ (указать дату, с которой трудовой договор считается прекращенным)";

Вопрос 2. "Избрать ___________(наименование должности единоличного исполнительного органа) общества _________ (Ф.И.О.) на срок, установленный уставом общества. Поручить _________ (указать лицо, которому поручается от имени общества подписать договор с единоличным исполнительным органом)"; или

если планируется принять решение о продлении полномочий лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, то формулировка решения по вопросу может быть следующей:

Вопрос 2. "Переизбрать __________ (Ф.И.О.) __________ (наименование должности единоличного исполнительного органа) общества на новый срок".

Согласно п. 4 ст. 68 Закона об АО протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) подписывает председательствующий, который несет ответственность за правильность его составления.

Отсутствие в протоколе подписи секретаря заседания совета директоров (наблюдательного совета) не влечет недействительности протокола, если он подписан председательствующим и иное не предусмотрено уставом общества (см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества ).

Отсутствие подписи секретаря в протоколе заседания совета директоров (наблюдательного совета) само по себе не является основанием для признания решений совета недействительными.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

Срок составления протокола

Протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) составляется не позднее трех дней после проведения заседания (п. 4 ст. 68 Закона об АО).

ЭТАП 3. ПОДАЧА ДОКУМЕНТОВ НА ГОСУДАРСТВЕННУЮ РЕГИСТРАЦИЮ ИЗМЕНЕНИЙ СВЕДЕНИЙ О ЕДИНОЛИЧНОМ ИСПОЛНИТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ АО, СОДЕРЖАЩИХСЯ В ЕГРЮЛ

3.1. Представление документов на государственную регистрацию изменений сведений о единоличном исполнительном органе АО, содержащихся в ЕГРЮЛ

основные применимые нормы:

- ст. 51 ГК РФ;

- ч. 3 ст. 14.25 КоАП РФ;

- ст. ст. 5, 7.1, 8, 9, 11, 17, 18, 23 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее - Закон N 129-ФЗ);

- п. 2 ст. 69 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- ст. ст. 21, 29 Федерального закона от 27.07.2010 N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг" (далее - Закон N 210-ФЗ);

- письмо Минфина России от 07.07.2006 N 03-01-11/3-64;

- п. п. 1, 4 Положения "О Федеральной налоговой службе", утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30.09.2004 N 506 (далее - Положение);

- Приказ ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@ "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств" (далее - Приказ ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@);

- Приказ ФНС России от 13.11.2012 N ММВ-7-6/843@ "Об утверждении формы и содержания документа, подтверждающего факт внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц или Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей" (далее - Приказ ФНС России от 13.11.2012 N ММВ-7-6/843@);

- Административный регламент предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по государственной регистрации юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств, утвержденный Приказом Минфина России от 22.06.2012 N 87н (далее - Административный регламент);

- п. 3 Приказа МНС России от 22.07.2004 N САЭ-3-09/436@ "О совершенствовании организации работы по регистрации и учету юридических лиц и физических лиц, зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, в Единых регистрационных центрах и в налоговых органах" (далее - Приказ МНС России от 22.07.2004 N САЭ-3-09/436@);

- Приказ ФНС России от 12.08.2011 N ЯК-7-6/489@ "Об утверждении Порядка направления в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, крестьянских (фермерских) хозяйств и физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг" (далее - Приказ ФНС России от 12.08.2011 N ЯК-7-6/489@);

- п. 38 Методических рекомендаций по совершению отдельных видов нотариальных действий нотариусами РФ, утвержденных Приказом Минюста России от 15.03.2000 N 91 (далее - Методические рекомендации N 91);

- ст. 80 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденных ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1 (далее - Основы законодательства РФ о нотариате);

- письмо ФНС России от 21.06.2013 N ПА-4-6/11289@ "О вступлении в силу приказов ФНС России от 25 января 2012 года N ММВ-7-6/25@ и от 13 ноября 2012 года N ММВ-7-6/843@" (далее - письмо ФНС России от 21.06.2013 N ПА-4-6/11289@).

Приказом Минфина России от 22.06.2012 N 87н утвержден Административный регламент в соответствии с ч. 1 ст. 29 Закона N 210-ФЗ.

Согласно п. 13 Административного регламента услуга носит следующее наименование: государственная услуга по государственной регистрации юридических лиц, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств. Следует отметить, что это наименование уточняется в зависимости от процедуры, которую осуществляет регистрирующий орган. В настоящем Путеводителе речь идет о государственной услуге по внесению в ЕГРЮЛ изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительные документы этого лица (далее - государственная услуга).

Указанный Регламент устанавливает сроки и последовательность административных процедур (действий) структурных подразделений инспекций ФНС России, определяет порядок взаимодействия между ними, их должностными лицами, порядок взаимодействия инспекций с органами государственной власти и иными органами, физическими и юридическими лицами при предоставлении государственной услуги (п. 1 Административного регламента).

Согласно пп. "л" п. 1 ст. 5 Закона N 129-ФЗ в ЕГРЮЛ содержатся сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Подробнее

Единоличный исполнительный орган общества без доверенности действует от имени общества (п. 2 ст. 69 Закона об АО).

В соответствии с п. 5 ст. 5 Закона N 129-ФЗ юридическое лицо в течение трех рабочих дней с момента изменения сведений, указанных в п. 1 ст. 5 Закона N 129-ФЗ, обязано сообщить об этом в регистрирующий орган по месту своего нахождения.

В данном случае эта обязанность возникает с момента принятия советом директоров (наблюдательным советом) решения об избрании единоличного исполнительного органа, если в самом решении не указано иное.

обратите внимание!

Юридическое лицо обязано возместить убытки, причиненные другим участникам гражданского оборота вследствие непредставления, несвоевременного представления данных о нем в ЕГРЮЛ (п. 2 ст. 51 ГК РФ).

Орган, осуществляющий государственную регистрацию

Инспекция ФНС по месту нахождения общества (п. п. 1, 4 Положения, п. 14 Административного регламента).

обратите внимание!

Общество должно направить документы на государственную регистрацию изменений сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, в Единый регистрационный центр, если в населенном пункте создана инспекция ФНС России, специализирующаяся на государственной регистрации.

Подробнее

Создание Единых регистрационных центров допускается в городах с численностью населения не менее 1 млн человек. Это установлено п. 3 Приказа МНС России от 22.07.2004 N САЭ-3-09/436@.

Заявитель при государственной регистрации

Заявителем при государственной регистрации изменений в ЕГРЮЛ является руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица (п. 1.3 ст. 9, п. 2 ст. 18 Закона N 129-ФЗ).

По вопросу о том, кто полномочен выступать заявителем (новый или прежний руководитель акционерного общества), см.: Вопросы судебной практики: Государственная регистрация изменений, вносимых в устав акционерного общества и в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ

Следует отметить, что в судебной практике существует позиция, согласно которой лицо, чьи полномочия как единоличного исполнительного органа общества прекращены, вправе обратиться в регистрирующий орган с нотариально заверенным заявлением об исключении соответствующих сведений из ЕГРЮЛ

Документы, подлежащие представлению в регистрирующий орган

1. Заявление по форме N Р14001, подписанное заявителем, подлинность подписи которого должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке (п. 2 ст. 17, п. 1.2 ст. 9 Закона N 129-ФЗ, п. п. 22, 38 Административного регламента).

Подробнее

Согласно абз. 1 п. 38 Административного регламента заявление представляется в инспекцию в соответствии с требованиями Закона N 129-ФЗ, т.е. по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@.

Общие требования к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган, установлены разд. I Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@. К их числу относятся, в частности, следующие требования:

- форма заявления, уведомления или сообщения (далее - заявление) заполняется с использованием программного обеспечения либо от руки;

- в заявлении не допускаются исправления, дописки (приписки);

- незаполненные листы, а также полностью не заполненные страницы многостраничных листов в состав представляемого заявления не включаются;

- после заполнения необходимых листов формы заявления и его комплектования проставляется сквозная нумерация страниц в поле "Стр.", расположенном в верхней части листа формы заявления. Номер страницы записывается следующим образом: например, для первой страницы - 001, для шестнадцатой - 016;

- при распечатывании формы заявления отражать информацию об утверждении формы (в верхнем правом углу первого листа формы заявления) не требуется;

- цвет шрифта заявления, подготовленного с использованием программного обеспечения, при распечатывании должен быть черным;

- при распечатывании заявления возможно отсутствие обрамления знако-мест. Изменение расположения полей и размеров знако-мест не допускается;

- форма заявления может заполняться с использованием программного обеспечения, которое предусматривает вывод на страницах заявления двумерного штрихкода при распечатывании;

- не допускается двусторонняя печать заявления и иных представляемых в регистрирующий орган документов, изготовленных юридическим лицом.

О заполнении текстовых полей заявления подробнее см. п. п. 1.1 - 1.9 разд. I Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@.

Требования к оформлению заявления по форме N Р14001 установлены разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@.

обратите внимание!

Содержание заявления по форме N Р14001 будет различным в зависимости от того, кто осуществляет функции единоличного исполнительного органа, чьи полномочия прекращаются, и от того, на кого возлагаются соответствующие полномочия:

- если прекращаются полномочия физического лица, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа, то в разд. 1 листа К заявления, в поле, состоящем из одного знако-места, проставляется цифровое обозначение "2" и заполняется разд. 2 этого листа. Если соответствующие полномочия возлагаются на физическое лицо, то в разд. 1 листа К в поле, состоящем из одного знако-места, указывается обозначение "1" и заполняется разд. 3 данного листа (п. п. 7.15, пп. 7.15.1 разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@);

- если прекращаются полномочия управляющей организации, осуществлявшей функции единоличного исполнительного органа, то в разд. 1 листа Л заявления, в поле, состоящем из одного знако-места, проставляется обозначение "2" и заполняются разд. 2 - 4 этого листа. Если соответствующие полномочия возлагаются на управляющую компанию, то в разд. 1 листа Л заявления, в поле, состоящем из одного знако-места, указывается обозначение "1" и заполняются разд. 2 - 9 данного листа (п. 7.16, пп. 7.16.1 разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@);

- если прекращаются полномочия управляющего, осуществлявшего функции единоличного исполнительного органа, то в разд. 1 листа М заявления, в поле, состоящем из одного знако-места, проставляется обозначение "2" и заполняется разд. 2 этого листа. Если соответствующие полномочия возлагаются на управляющего, то в разд. 1 листа М заявления, в поле, состоящем из одного знако-места, проставляется обозначение "1" и заполняется разд. 3 этого листа (п. 7.17, пп. 7.17.1 разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@).

Если функции единоличного исполнительного органа общества выполняет управляющая организация, то на листе Р ("Сведения о заявителе") заявления по форме N Р14001 в разд. 1 ("Заявителем является") в поле, состоящем из двух знако-мест, проставляется цифровое обозначение "03" и заполняется разд. 3 данного листа (пп. 7.21.3 разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@).

СИТУАЦИЯ: Требуется ли изменение адреса (места нахождения) юридического лица в ЕГРЮЛ при передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей компании?

Ответ: Изменение адреса не требуется.

Обоснование: Факт передачи полномочий постоянно действующего исполнительного органа юридического лица управляющему или управляющей организации не влечет необходимости внесения изменений в содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об адресе (месте нахождения) юридического лица на основании п. 1 ст. 5 Закона N 129-ФЗ и п. 8 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 61 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с достоверностью адреса юридического лица" (п. 14.2.05.83 Приложения N 1 к письму ФНС России от 31.01.2014 N СА-4-14/1645@).

Формы заявлений, используемых при предоставлении государственной услуги, размещаются в сети Интернет на официальных сайтах ФНС России, управлений ФНС России по субъектам РФ и на едином портале государственных и муниципальных услуг (абз. 1 п. 39 Административного регламента). Образцы оформления указанных заявлений размещаются на информационных стендах в помещении инспекции (абз. 2 п. 39 Административного регламента).

Подлинность подписи уполномоченного лица на заявлении должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или данные иного удостоверяющего личность документа и ИНН (при его наличии) (п. 1.2 ст. 9 Закона N 129-ФЗ, абз. 1 п. 38 Административного регламента).

В разд. 5 листа Р заявитель от руки заполняет строку, в которой указывает свою фамилию, имя, отчество (при наличии). В соответствующей строке названного листа он ставит подпись, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке (пп. 2.20.5 разд. II, пп. 7.21.5 разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@).

При свидетельствовании в соответствии со ст. 80 Основ законодательства РФ о нотариате подлинности подписей должностных лиц организаций нотариус устанавливает их личность и полномочия на право подписи (п. 38 Методических рекомендаций N 91). В подтверждение полномочий нотариусу, в частности, представляются:

- приказ о назначении или протокол об избрании (назначении) должностного лица;

- устав (положение) или иной учредительный документ организации, утвержденный в установленном порядке;

- свидетельство о регистрации юридического лица;

- в необходимых случаях - доверенность или иной документ о наделении должностного лица соответствующими полномочиями.

Чтобы избежать отказа в государственной регистрации, при свидетельствовании нотариусом подписи лица на заявлении необходимо удостовериться, что подлинность подписи засвидетельствована по форме N 56. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Государственная регистрация изменений, вносимых в устав акционерного общества и в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ

Согласно абз. 1 п. 38 Административного регламента заявитель при составлении заявления указывает свои паспортные данные или данные иного удостоверяющего личность документа и ИНН (при его наличии).

Следует отметить, что Законом N 129-ФЗ предусмотрена возможность выбора заявителем способа получения документов из регистрирующего органа. Пунктом 3 ст. 11 данного Закона установлено, что документ, подтверждающий внесение записи в государственный реестр, выдается заявителю в соответствии с указанным в заявлении способом получения. В разд. 5 листа Р заявления по форме N Р14001 в поле, состоящем из одного знако-места, проставляется соответствующее цифровое обозначение способа выдачи (направления) документов, которые подтверждают внесение записи в ЕГРЮЛ, или решения об отказе в государственной регистрации (абз. 2 пп. 2.20.5 разд. II, пп. 7.21.5 разд. VII Приложения N 20 к Приказу ФНС России от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@).

По вопросу о том, какие нарушения порядка заполнения влекут отказ в госрегистрации, признаваемый судами законным, подробнее см.: Вопросы судебной практики: Государственная регистрация изменений, вносимых в устав акционерного общества, содержащиеся в ЕГРЮЛ

2. Нотариально удостоверенная доверенность или ее копия, верность которой засвидетельствована нотариально (абз. 2 п. 1.4 ст. 9 Закона N 129-ФЗ), если документы подает представитель заявителя.

обратите внимание!

Регистрирующий орган не вправе требовать от заявителя (п. 47 Административного регламента):

- представления документов и информации или осуществления действий, не предусмотренных нормативными правовыми актами, которые регулируют отношения, возникающие в связи с предоставлением государственной услуги;

- представления документов и информации, которые в соответствии с нормативными правовыми актами РФ, субъектов РФ и муниципальными правовыми актами находятся в распоряжении государственных органов, предоставляющих государственную услугу, иных государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, участвующих в предоставлении государственной услуги, за исключением документов, указанных в ч. 6 ст. 7 Закона N 210-ФЗ.

Сведения о том, что представлять иные документы, кроме заявления по форме N Р14001, не нужно, содержатся также в п. 14.2.05.6 Приложения N 1 к письму ФНС России от 31.01.2014 N СА-4-14/1645@.

Непредставление (несвоевременное представление) заявления по форме N Р14001 может повлечь административную ответственность для лица, действующего от имени общества, в виде предупреждения или наложения административного штрафа в размере 5000 руб. (ч. 3 ст. 14.25 КоАП РФ).

Способы представления заявления по форме N Р14001 в регистрирующий орган (п. 1 ст. 9, п. 2 ст. 18 Закона N 129-ФЗ, п. 37 Административного регламента)

1. Направление почтовым отправлением с объявленной ценностью при его пересылке с описью вложения.

2. Представление непосредственно.

3. Направление в форме электронных документов, подписанных электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг (Порядок такого направления утвержден Приказом ФНС России от 12.08.2011 N ЯК-7-6/489@).

Подробнее

О едином портале государственных и муниципальных услуг подробнее см. ст. 21 Закона N 210-ФЗ.

4. Представление через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг.

Заявление может быть представлено одним из следующих лиц (п. 37 Административного регламента):

- заявителем;

- лицом, действующим от имени заявителя на основании нотариально удостоверенной доверенности или ее копии, верность которой засвидетельствована нотариально (п. 1 ст. 9 Закона N 129-ФЗ).

Датой представления документов является день их получения регистрирующим органом (п. 2 ст. 9 Закона N 129-ФЗ, абз. 4 п. 16 Административного регламента).

Прием и регистрация представленных в регистрирующий орган документов

Основанием для начала административной процедуры по приему и регистрации документов является получение регистрирующим органом документов, направленных почтовым отправлением с объявленной ценностью и описью вложения, представленных непосредственно либо через многофункциональный центр или направленных в форме электронных документов, которые подписаны электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, например через единый портал государственных и муниципальных услуг (п. 65 Административного регламента).

Специалист, ответственный за прием и регистрацию документов, осуществляет их регистрацию, присваивая им входящий номер с указанием даты поступления, и оформляет расписку в получении (далее - расписка). Расписка составляется в двух экземплярах: первый выдается (направляется) заявителю, второй приобщается к представленным в инспекцию документам (п. 66 Административного регламента).

Порядок выдачи расписки

1. В день получения документов от заявителя либо его представителя, действующего на основании нотариально удостоверенной доверенности (копии), регистрирующий орган выдает соответствующему лицу расписку с указанием перечня документов и даты их получения (п. 3 ст. 9, п. 2 ст. 18 Закона N 129-ФЗ). Административным регламентом (п. 67) уточняется, что в день получения документов расписка выдается заявителю в том случае, если документы представлены в регистрирующий орган непосредственно заявителем.

2. Если заявитель либо его представитель, действующий на основании нотариально удостоверенной доверенности (копии), подает документы через многофункциональный центр, расписка выдается этим центром при условии, что заявитель не указал иного способа получения (п. 3 ст. 9 Закона N 129-ФЗ, п. 67 Административного регламента).

3. Если документы представляются в регистрирующий орган с использованием почтовой связи, расписка направляется по указанному заявителем почтовому адресу не позднее рабочего дня, следующего за днем получения документов, с уведомлением о вручении при условии, что заявитель выбрал такой способ получения расписки (п. 3 ст. 9 Закона N 129-ФЗ, п. 68 Административного регламента).

4. При поступлении в регистрирующий орган документов в электронной форме, переданных с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, расписка в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов, направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному заявителем (п. 3 ст. 9 Закона N 129-ФЗ, п. 69 Административного регламента).

обратите внимание!

Основания для отказа в приеме документов, необходимых для предоставления государственной услуги, отсутствуют (п. 48 Административного регламента).

Информирование о представлении в регистрирующий орган документов

Согласно п. 4 ст. 51 ГК РФ регистрирующий орган в случаях и в порядке, которые предусмотрены Законом N 129-ФЗ, обязан заблаговременно сообщить заинтересованным лицам о предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица и предстоящем включении данных в ЕГРЮЛ.

Информация о факте представления документов в регистрирующий орган размещается на официальном сайте данного органа не позднее рабочего дня, следующего за днем получения документов (п. 3 ст. 9 Закона N 129-ФЗ).

Направление возражений относительно предстоящей государственной регистрации

1. Заинтересованные лица вправе направить в уполномоченный орган возражения относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего включения данных в ЕГРЮЛ в порядке, установленном Законом N 129-ФЗ. Регистрирующий орган обязан рассмотреть эти возражения и принять соответствующее решение в порядке и в срок, которые предусмотрены Законом N 129-ФЗ (п. 4 ст. 51 ГК РФ).

2. Согласно п. 6 ст. 9 Закона N 129-ФЗ физическое лицо вправе направить в регистрирующий орган возражения относительно предстоящего внесения данных о нем в ЕГРЮЛ с указанием своих паспортных данных или в соответствии с законодательством РФ данных иного удостоверяющего личность документа и ИНН (при его наличии).

Подробнее

Возражение может быть направлено в регистрирующий орган почтовым отправлением, представлено непосредственно, направлено в форме электронного документа, заверенного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, включая Интернет. При направлении возражения почтовым отправлением подлинность подписи физического лица должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке.

Рекомендуемые ФНС России формы письменных возражений, а также их отзыва размещены в сети Интернет на странице http://www.nalog.ru/rn77/about_fts/structure/inspection/?i=581002&z=3114.

Следует отметить, что получение регистрирующим органом упомянутого возражения физического лица является основанием для отказа в государственной регистрации (пп. "л" п. 1 ст. 23 Закона N 129-ФЗ).

Рассмотрение представленных документов, принятие решения о государственной регистрации и внесение соответствующей записи в ЕГРЮЛ

Основанием для начала административной процедуры по рассмотрению представленных в регистрирующий орган документов и принятию решения о государственной регистрации либо об отказе в ней является получение указанных документов специалистом, ответственным за их рассмотрение (п. 77 Административного регламента).

1. Проверка представленных документов на наличие (отсутствие) оснований для отказа в госрегистрации (п. 78 Административного регламента), а также проверка достоверности данных, включаемых в ЕГРЮЛ (п. 3 ст. 51 ГК РФ).

Подробнее

Отказ во включении данных в ЕГРЮЛ допускается только в случаях, предусмотренных Законом N 129-ФЗ (п. 5 ст. 51 ГК РФ).

В госрегистрации изменений может быть отказано по следующим основаниям (пп. "а", "б", "г", "д", "к" - "р" п. 1 ст. 23 Закона N 129-ФЗ):

- заявитель не представил определенные Законом N 129-ФЗ документы, за исключением предусмотренных федеральным законодательством случаев представления таких документов (содержащихся в них сведений) по межведомственному запросу регистрирующего органа;

- документы представлены в ненадлежащий регистрирующий орган;

- не соблюдена нотариальная форма представляемых документов, если такая форма обязательна в соответствии с федеральными законами;

- заявление о государственной регистрации подписано неуполномоченным лицом;

- сведения об удостоверяющем личность гражданина Российской Федерации документе, указанные в заявлении о государственной регистрации, не соответствуют сведениям, полученным регистрирующим органом от органов, осуществляющих выдачу или замену таких документов;

- регистрирующим органом получены возражения физического лица относительно предстоящего внесения данных о нем в ЕГРЮЛ;

- физическое лицо - учредитель (участник) юридического лица, являющегося коммерческой организацией, на основании вступившего в силу приговора суда лишено права заниматься предпринимательской деятельностью на определенный срок, и такой срок не истек;

- физическое лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица (в том числе от имени управляющей организации), дисквалифицировано в связи со вступившим в силу постановлением по делу об административном правонарушении, и срок данного административного наказания не истек;

- индивидуальный предприниматель, являющийся управляющим юридического лица, дисквалифицирован в связи со вступившим в силу постановлением по делу об административном правонарушении, и срок данного административного наказания не истек;

- регистрирующий орган располагает подтвержденной информацией о недостоверности содержащихся в представленных документах сведений, предусмотренных пп. "в" п. 1 ст. 5 Закона N 129-ФЗ;

- в регистрирующий орган поступил судебный акт или акт судебного пристава-исполнителя, содержащий запрет на совершение регистрирующим органом определенных регистрационных действий.

Что касается последнего пункта, то согласно буквальному толкованию нормы отказ в государственной регистрации возможен только в случае, если соответствующие акты поступят в регистрирующий орган в период с момента начала течения срока, установленного для государственной регистрации, и до внесения записи в ЕГРЮЛ или принятия решения об отказе в государственной регистрации.

Вместе с тем установленное ограничение не должно применяться в той части, согласно которой указанные акты должны поступить в течение срока, предусмотренного для государственной регистрации, если судебный акт или акт судебного пристава-исполнителя, содержащий запрет на совершение регистрирующим органом определенных регистрационных действий, поступит в данный орган до момента подачи обществом документов на государственную регистрацию.

Основанием для такого вывода может служить то, что в соответствии с положениями ч. 1 ст. 16 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории РФ, а постановление судебного пристава-исполнителя, согласно ч. 4 ст. 14 Закона об исполнительном производстве, подлежит исполнению в срок, указанный в постановлении.

Обжалование решения о госрегистрации (об отказе в госрегистрации) осуществляется в порядке, предусмотренном гл. VIII.1 Закона N 129-ФЗ.

В случае незаконного отказа в госрегистрации юридического лица, уклонения от госрегистрации, включения в ЕГРЮЛ недостоверных данных о юридическом лице либо нарушения порядка госрегистрации, предусмотренного Законом N 129-ФЗ, причиненные по вине уполномоченного государственного органа убытки возмещаются за счет казны РФ (п. 7 ст. 51 ГК РФ).

2. Подготовка проекта решения (п. 78 Административного регламента).

Подробнее

Если основания для отказа в предоставлении государственной услуги отсутствуют, подготавливается проект решения о государственной регистрации по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 26.04.2005 N САЭ-3-09/180@ "Об утверждении формы "Решение о государственной регистрации".

Если по результатам проведенной проверки выявлено наличие оснований для отказа в предоставлении государственной услуги, то подготавливается проект решения об отказе в государственной регистрации. Данный проект должен содержать основания отказа со ссылкой на соответствующую норму Закона N 129-ФЗ.

3. Подписание проекта решения (п. 79 Административного регламента).

Подробнее

Проект решения о государственной регистрации направляется на подпись руководителю регистрирующего органа либо должностному лицу, уполномоченному принимать решение о государственной регистрации.

4. Внесение записи в ЕГРЮЛ (п. 80 Административного регламента).

Подробнее

Решение о государственной регистрации, подписанное руководителем регистрирующего органа либо уполномоченным должностным лицом, и представленные в инспекцию документы передаются для внесения соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

Данные о юридическом лице считаются включенными в ЕГРЮЛ со дня внесения соответствующей записи в этот реестр (п. 8 ст. 51 ГК РФ).

Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом записи в ЕГРЮЛ (п. 2 ст. 11 Закона N 129-ФЗ).

После внесения записи в ЕГРЮЛ решение о государственной регистрации и представленные в инспекцию документы передаются специалисту, ответственному за подготовку и оформление документов, являющихся результатом предоставления государственной услуги.

обратите внимание!

Включение в ЕГРЮЛ данных о юридическом лице может быть оспорено в суде, если они недостоверны или включены в указанный реестр с нарушением закона (п. 6 ст. 51 ГК РФ).

Подготовка и оформление документов, являющихся результатом предоставления государственной услуги

Основанием для начала процедуры по подготовке и оформлению указанных документов является получение специалистом, ответственным за выполнение данной процедуры, решения о государственной регистрации, а также представленных в инспекцию документов (п. 83 Административного регламента).

Анализ положений п. 3 ст. 11 Закона N 129-ФЗ и п. п. 1, 15, 22, 83, 84 Административного регламента позволяет сделать вывод, что результатом государственной услуги по внесению в ЕГРЮЛ изменений, касающихся сведений о юридическом лице, но не связанных с внесением изменений в учредительные документы этого лица, считается документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ. Таким документом является лист записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме N Р50007 (п. п. 1, 3 Приказа ФНС России от 13.11.2012 N ММВ-7-6/843@, п. 3 письма ФНС России от 21.06.2013 N ПА-4-6/11289@).

Документы, являющиеся результатом предоставления государственной услуги, передаются специалисту, ответственному за их выдачу (направление) заявителю (абз. 5 п. 84 Административного регламента).

Выдача (направление) документов, являющихся результатом предоставления государственной услуги

Основанием для начала административной процедуры по выдаче (направлению) указанных документов является их получение специалистом, ответственным за выдачу (направление) (п. 86 Административного регламента).

Не позднее одного рабочего дня с даты государственной регистрации регистрирующий орган передает документы, подтверждающие внесение записи в государственный реестр, заявителю либо его представителю, предъявившему нотариально удостоверенную доверенность (копию), в соответствии с указанным в заявлении способом получения (п. 3 ст. 11 Закона N 129-ФЗ, абз. 6 п. 16 Административного регламента).

Подробнее

Документом, подтверждающим факт внесения записи в ЕГРЮЛ, является лист записи Единого государственного реестра юридических лиц по форме N Р50007 (п. п. 1, 3 Приказа ФНС России от 13.11.2012 N ММВ-7-6/843@, п. 3 письма ФНС России от 21.06.2013 N ПА-4-6/11289@).

Если заявителем способ получения документов не указан, регистрирующий орган направляет документ, подтверждающий факт внесения записи в соответствующий государственный реестр, по указанному заявителем почтовому адресу (п. 3 ст. 11 Закона N 129-ФЗ).

СИТУАЦИЯ: Каков порядок исправления ошибки, которая обнаружена при получении документов в Межрайонной инспекции ФНС России N 46 по г. Москве, в сведениях о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ?

Ответ: Если в указанных сведениях обнаружена ошибка, то при получении документов в регистрирующем органе составляется карточка замечаний. В случае когда ошибка, выявленная при сопоставлении сведений, содержащихся в представленном в инспекцию заявлении, допущена регистрирующим органом, она исправляется в течение трех рабочих дней.

Обоснование: Данный вывод основан на положениях Закона N 129-ФЗ, Приказа УФНС России по г. Москве от 24.03.2008 N 142 "Об утверждении Регламента актуализации баз данных ЕГРЮЛ, ЕГРИП Межрайонной инспекции ФНС России N 46 по г. Москве" (п. 14.2.05.72 Приложения N 1 к письму ФНС России от 31.01.2014 N СА-4-14/1645@).

Если способ получения документов, являющихся результатом предоставления государственной услуги, не указан, они передаются в структурное подразделение регистрирующего органа, которое осуществляет отправку почтовой корреспонденции, для направления заявителю почтовым отправлением с объявленной ценностью и описью вложения и уведомлением о вручении (п. 88 Административного регламента).

В случае подачи заявителем документов в регистрирующий орган через многофункциональный центр документ, подтверждающий факт внесения записи в государственный реестр, направляется в многофункциональный центр. Форма и содержание указанного документа устанавливаются уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

При поступлении в регистрирующий орган документов в электронной форме, подписанных электронной подписью, переданных с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, документ, подтверждающий факт внесения записи в государственный реестр, направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному заявителем. При этом регистрирующий орган обязан по соответствующему запросу представить заявителю документ, подтверждающий факт внесения записи в государственный реестр, в письменном (бумажном) виде (п. 3 ст. 11 Закона N 129-ФЗ).

Если в заявлении о госрегистрации указан адрес электронной почты юридического лица, то документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ, будет направляться по этому адресу в электронном виде (п. 3 ст. 11 Закона N 129-ФЗ).

Срок государственной регистрации

Государственная регистрация осуществляется в срок не более пяти рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган (п. 1 ст. 8, п. 3 ст. 18 Закона N 129-ФЗ, абз. 1 п. 16 Административного регламента).

По вопросу о том, что является основанием для признания решения регистрирующего органа о регистрации изменений недействительным, см.: Вопросы судебной практики: Государственная регистрация изменений, вносимых в устав акционерного общества и в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ

Следует отметить, что в случае признания недействительным решения регистрирующего органа о госрегистрации изменений, вносимых в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ, регистрирующий орган вносит в ЕГРЮЛ запись об изменении сведений об обществе. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Государственная регистрация изменений, вносимых в устав акционерного общества и сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ

Следует отметить, что Административным регламентом устанавливаются:

- порядок информирования о предоставлении государственной услуги (п. п. 3 - 12);

- максимальный срок ожидания в очереди при подаче запроса о предоставлении государственной услуги и при получении результата предоставления государственной услуги (п. п. 55, 56);

- ответственность должностных лиц инспекции за решения и действия (бездействие), принимаемые (осуществляемые) ими в ходе предоставления государственной услуги (п. п. 98 - 101);

- требования к порядку и формам контроля за предоставлением государственной услуги, в том числе со стороны граждан, их объединений и организаций (п. п. 104 - 106).

обратите внимание!

Согласно пп. "з" п. 7 и п. 8 ст. 7.1 Закона N 129-ФЗ уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц (ФНС России), вносит в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц (далее - ЕФРСЮЛ) запись о назначении единоличного исполнительного органа юридического лица или прекращении его полномочий.

ЕФРСЮЛ представляет собой федеральный информационный ресурс и формируется посредством внесения в него сведений, предусмотренных Законом N 129-ФЗ.

Формирование и ведение ЕФРСЮЛ осуществляются оператором ЕФРСЮЛ (п. 2 ст. 7.1 Закона N 129-ФЗ).

Подробнее

Для целей Закона N 129-ФЗ оператором ЕФРСЮЛ признается юридическое лицо, если оно одновременно:

- зарегистрировано на территории РФ;

- владеет техническими средствами, позволяющими обеспечивать формирование и ведение указанного реестра в электронной форме;

- отобрано для осуществления данных функций в порядке и в соответствии с критериями, которые установлены уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти.

Порядок отбора оператора ЕФРСЮЛ устанавливается уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти и должен обеспечивать возможность участия в таком отборе всех лиц, которые отвечают критериям, установленным этим органом (п. 2 ст. 7.1 Закона N 129-ФЗ).

В соответствии с п. 2 ст. 7.1 Закона N 129-ФЗ сведения, содержащиеся в ЕФРСЮЛ, подлежат размещению в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

На данный момент указанные сведения размещаются на странице http://www.fedresurs.ru/.

Следует отметить, что согласно п. 9 ст. 7.1 Закона N 129-ФЗ сведения, внесение которых в ЕФРСЮЛ является обязанностью уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, подлежат внесению в названный реестр не позднее чем в течение пяти дней после внесения этих сведений в ЕГРЮЛ.

Последствия непредставления, несвоевременного представления или представления с недостоверными данными заявления по форме N Р14001

Непредставление (несвоевременное представление) заявления по форме N Р14001 может повлечь для лица, действующего от имени общества, административную ответственность в виде предупреждения или наложения административного штрафа в размере 5000 руб. (ч. 3 ст. 14.25 КоАП РФ).

Согласно п. 2 ст. 51 ГК РФ юридическое лицо в отношениях с лицом, полагавшимся на данные ЕГРЮЛ, не вправе ссылаться на данные, не включенные в этот реестр, а также на недостоверные данные, содержащиеся в нем, за исключением случаев, если соответствующие данные включены в указанный реестр в результате неправомерных действий третьих лиц или иным путем помимо воли юридического лица.

Кроме того, юридическое лицо обязано возместить убытки, причиненные другим участникам гражданского оборота, в том числе вследствие представления недостоверных данных о нем в ЕГРЮЛ (п. 2 ст. 51 ГК РФ).