Москва
+7-929-527-81-33
Вологда
+7-921-234-45-78
Вопрос юристу онлайн Юридическая компания ЛЕГАС Вконтакте

Одобрение акционерным обществом крупных сделок на внеочередном общем собрании акционеров

Обновлено 20.10.2017 11:31

 

ПОРЯДОК ОДОБРЕНИЯ АКЦИОНЕРНЫМ ОБЩЕСТВОМ КРУПНЫХ СДЕЛОК НА ВНЕОЧЕРЕДНОМ ОБЩЕМ СОБРАНИИ АКЦИОНЕРОВ

ЭТАП 1.

КВАЛИФИКАЦИЯ ЗАКЛЮЧАЕМОЙ СДЕЛКИ В КАЧЕСТВЕ КРУПНОЙ

1. Установление признака приобретения, отчуждения или возможного отчуждения имущества АО

2. Сопоставление стоимости имущества, являющегося предметом сделки (нескольких взаимосвязанных сделок), с балансовой стоимостью активов АО в целях квалификации сделки в качестве крупной

3. Сделки, которые имеют признаки крупных сделок, но не являются таковыми

4. Сделки, подлежащие одобрению общим собранием акционеров

Переход к этапу 2

 

ЭТАП 2.

ПОДГОТОВКА К ПРОВЕДЕНИЮ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ ПО ВОПРОСУ ОБ ОДОБРЕНИИ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

1 СПОСОБ

(рассмотрение вопроса инициирует уполномоченный орган общества)

2 СПОСОБ

(рассмотрение вопроса инициируют лица (органы), имеющие право требовать проведения общего собрания)

1. Принятие решения об определении цены отчуждаемого или приобретаемого имущества (услуг) по крупной сделке

2. Принятие решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Переход к этапу 3

или

1. Направление требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

2. Получение обществом требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

3. Рассмотрение требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

4. Принятие решения об определении цены отчуждаемого или приобретаемого имущества (услуг) по крупной сделке

5. Принятие на основании требования решения о проведении или об отказе в проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

Переход к этапу 3

ЭТАП 3.

ПОДГОТОВКА ДОКУМЕНТОВ К ПРОВЕДЕНИЮ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

1. Подготовка списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Переход к этапу 4

ЭТАП 4.

УВЕДОМЛЕНИЕ АКЦИОНЕРОВ О ПРОВЕДЕНИИ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

1. Направление сообщения о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Переход к этапу 5

ЭТАП 5.

ПРОВЕДЕНИЕ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

1 СПОСОБ

(в форме совместного присутствия)

2 СПОСОБ

(в форме заочного голосования)

1. Регистрация акционеров, прибывших на внеочередное общее собрание по вопросу одобрения крупной сделки

2. Открытие общего собрания акционеров

3. Принятие общим собранием решения по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

4. Подготовка счетной комиссией протокола и отчета об итогах голосования на внеочередном общем собрании акционеров по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

5. Подготовка протокола внеочередного общего собрания акционеров по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

1. Проведение внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки в форме заочного голосования

2. Принятие общим собранием решения по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

3. Подготовка счетной комиссией протокола и отчета об итогах голосования на внеочередном общем собрании акционеров по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

4. Подготовка протокола внеочередного общего собрания акционеров по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

 

ЭТАП 1. КВАЛИФИКАЦИЯ ЗАКЛЮЧАЕМОЙ СДЕЛКИ В КАЧЕСТВЕ КРУПНОЙ И ПОДЛЕЖАЩЕЙ ОДОБРЕНИЮ ОБЩИМ СОБРАНИЕМ АКЦИОНЕРОВ

1.1. Установление признака приобретения, отчуждения или возможного отчуждения имущества АО

Основные применимые нормы:

- ст. ст. 173.1, 181, 182 ГК РФ;

- п. 1 ст. 78, п. 5 ст. 79 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 1, 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.03.2001 N 62 "Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность" (далее - информационное письмо N 62);

- п. п. 1, 5, 8 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28).

Признаки крупной сделки (п. 1 ст. 78 Закона об АО)

1. Сделка связана с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения имущества общества.

2. Стоимость имущества, являющегося предметом сделки, составляет 25 и более процентов балансовой стоимости имущества АО.

3. Сделка не относится к категории сделок, не признаваемых крупными в соответствии с законодательством.

Подробнее

К таким сделкам в соответствии с п. 1 ст. 78 Закона об АО относятся:

- сделки, совершаемые в процессе обычной хозяйственной деятельности АО;

- сделки, связанные с размещением посредством подписки (реализацией) обыкновенных акций общества;

- сделки, связанные с размещением эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции общества;

- сделки, совершение которых обязательно для общества в соответствии с федеральными законами и (или) иными правовыми актами Российской Федерации и расчеты по которым производятся по ценам, определенным в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, или по ценам и тарифам, установленным уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

В соответствии с п. 7 ст. 79 Закона об АО порядок одобрения крупных сделок не применяется, если АО состоит из одного акционера, который одновременно осуществляет функции единоличного исполнительного органа.

Уставом общества могут быть установлены иные случаи, при которых на совершаемые обществом сделки распространяется порядок одобрения крупных сделок, предусмотренный Законом об АО (п. 1 ст. 78 Закона об АО). Подробнее см.: Крупные сделки акционерного общества

обратите внимание!

Крупной может быть признана не только одна, но и несколько сделок, если они взаимосвязанные.

Подробнее

Закон об АО не содержит положений, в соответствии с которыми можно было бы определить, какие сделки и по каким критериям признаются взаимосвязанными. Согласно разъяснениям Пленума ВАС РФ о взаимосвязанности сделок общества помимо прочего могут свидетельствовать такие признаки, как преследование единой хозяйственной цели при заключении сделок, общее хозяйственное назначение проданного имущества, консолидация всего отчужденного по сделкам имущества в собственности одного лица, непродолжительный промежуток времени между совершением нескольких сделок (абз. 1 пп. 4 п. 8 Постановления N 28).

Согласно судебной практике взаимосвязанными могут быть признаны:

- сделки, которые совершены в короткий промежуток времени, имеют однородный предмет, а также объединены одной целью

- сделки, по которым приобретается или отчуждается имущество, связанное единым технологическим процессом

- сделки, которые имеют однородный предмет, совершены за непродолжительный период времени, влекут отчуждение основных активов акционерного общества (либо прекращение деятельности общества или его подразделений) и сторонами которых являются одни и те же лица

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества

обратите внимание!

В случае если крупная сделка имеет признаки сделки с заинтересованностью, то она подлежит одобрению по правилам гл. XI Закона об АО (п. 5 ст. 79 Закона об АО).

Подробнее

Заинтересованные в совершении сделки лица

1. Члены совета директоров.

2. Лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа общества.

3. Члены коллегиального исполнительного органа общества.

4. Акционеры общества, владеющие самостоятельно или совместно с аффилированными лицами 20 и более процентами голосующих акций общества.

5. Лица, имеющие право давать обществу обязательные указания.

обратите внимание!

Согласно ст. 82 Закона об АО указанные лица обязаны сообщать обществу о наличии заинтересованности в совершении сделки.

Признаки заинтересованности

Сделка признается сделкой с заинтересованностью, если лица, которые могут быть заинтересованы, или их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица:

1) являются стороной сделки или выгодоприобретателями, а также представителями или посредниками в сделке.

Статья 81 Закона об АО лишь упоминает термин "выгодоприобретатель", но не раскрывает его содержания. Гражданский кодекс РФ использует этот термин только в нормах, регулирующих договор страхования и доверительного управления имуществом. Вследствие этого на практике возникает вопрос о том, кто признается выгодоприобретателем по сделке. Подробнее см. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении акционерным обществом сделки

2) владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной сделки;

3) владеют (каждый в отдельности или в совокупности) 20 и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке;

4) занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной сделки или выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица.

Согласно п. 1 ст. 81 Закона об АО иные признаки сделок с заинтересованностью могут быть определены уставом общества.

обратите внимание!

В судебной практике имеется перечень сделок, которые признаются совершаемыми с заинтересованностью. См. Вопросы судебной практики: Заинтересованность в совершении акционерным обществом сделки

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Порядок одобрения советом директоров (наблюдательным советом) сделок, совершаемых с заинтересованностью

Перечень сделок, имеющих признак приобретения, отчуждения или возможного отчуждения имущества АО

Подробнее

В п. 1 ст. 78 Закона об АО указаны четыре вида сделок, которые отвечают признакам приобретения, отчуждения или возможного отчуждения имущества АО (заем, кредит, залог, поручительство). Данный перечень не является исчерпывающим (пп. 1 п. 8 Постановления N 28). Судебная практика выделяет более широкий круг сделок, которые могут быть квалифицированы как связанные с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения имущества.

1. Договор поставки

2. Договор аренды

Подробнее

для арендодателя

обратите внимание!

По вопросу о том, признается ли сделка по переводу прав и обязанностей арендатора по договору аренды сделкой, связанной с отчуждением имущества АО, существует две позиции судов. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества

3. Договор лизинга (для лизингополучателя)

4. Договор подряда (для заказчика)

5. Договор возмездного оказания услуг

6. Договор займа (кредита)

Подробнее

а) кредитный договор

обратите внимание!

При определении размера сделки учитывается не только сумма кредита, но и проценты за пользование им (п. 1 информационного письма N 62);

б) договор займа

7. Договор залога (ипотеки)

8. Договор поручительства

9. Договор уступки права требования (цессии)

10. Договор инвестирования строительства

Следует отметить, что договор инвестирования реконструкции объектов недвижимости, принадлежащих акционерному обществу, одним из условий которого является последующая передача инвестору части объектов по договору отступного, также может признаваться сделкой, связанной с отчуждением имущества акционерного общества

11. Договор доверительного управления имуществом

12. Договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО

Подробнее

Иные сделки, признаваемые судами в качестве связанных с приобретением, отчуждением или возможным отчуждением имущества общества

1) дополнительное соглашение к уже заключенному АО договору

2) мировое соглашение

3) оплата уставного капитала другого хозяйственного общества

4) соглашение о переводе долга

5) вексельная сделка:

- выдача векселя

- действия по совершению аваля

- индоссирование векселя

6) соглашение об отступном

7) предварительный договор

8) соглашение о размере компенсации с лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа акционерного общества

9) соглашение о новации

10) отчуждение доли общества в рамках выхода из состава участников ООО

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества

обратите внимание!

Сделка, совершенная с нарушением предусмотренных Законом об АО требований, может быть признана недействительной по иску общества или его акционера (п. 6 ст. 79 Закона об АО). Такой иск подлежит рассмотрению по правилам п. 6 ст. 79 Закона об АО, поскольку указанная норма является специальной по отношению к положениям ст. 173.1 и п. 3 ст. 182 ГК РФ (абз. 1 п. 1 Постановления N 28). Иски о признании крупных сделок недействительными и применении последствий их недействительности могут предъявляться в течение срока, установленного п. 2 ст. 181 ГК РФ для оспоримых сделок (абз. 1 п. 5 Постановления N 28).

1.2. Сопоставление стоимости имущества, являющегося предметом сделки (нескольких взаимосвязанных сделок), с балансовой стоимостью активов АО в целях квалификации сделки в качестве крупной

Основные применимые нормы:

- п. 1 ст. 78, п. 1 ст. 89, п. 1 ст. 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- ст. ст. 13 - 15 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете);

- Положение по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность организации" (ПБУ 4/99), утвержденное Приказом Минфина России от 06.07.1999 N 43н (далее - ПБУ 4/99);

- п. п. 2, 3 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.03.2001 N 62 "Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность" (далее - информационное письмо N 62);

- п. 8 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28);

- п. п. 29, 37 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н (далее - Положение по ведению бухгалтерского учета и отчетности);

- письмо Минфина России от 22.09.2008 N 07-05-06/203.

Сделка, предметом которой является имущество, признается крупной, если его стоимость составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов общества (п. 1 ст. 78 Закона об АО).

обратите внимание!

Общество может определить в уставе другие виды сделок, на которые должен распространяться порядок одобрения крупных сделок (п. 1 ст. 78 Закона об АО, пп. 1 п. 8 Постановления N 28).

Документы, на основании которых необходимо определять балансовую стоимость активов общества

Бухгалтерская отчетность за последний календарный месяц, предшествующий месяцу совершения сделки.

Подробнее

Закон об АО предусматривает, что балансовая стоимость активов общества для целей применения положений о крупных сделках определяется на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период. Какая именно отчетность должна быть использована, не уточняется.

Законодательством о бухгалтерском учете устанавливается два вида бухгалтерской (финансовой) отчетности: годовая и промежуточная (ч. 2, 4 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете).

Согласно ч. 4 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется экономическим субъектом в случаях, когда соответствующая обязанность установлена законодательством РФ, нормативными правовыми актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета, договорами, учредительными документами экономического субъекта, решениями собственника экономического субъекта.

На основании п. 1 ст. 91 Закона об АО общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным п. 1 ст. 89 указанного Закона. К таким документам относится в том числе бухгалтерская отчетность, которая согласно ч. 2, 4 ст. 13 Закона о бухгалтерском учете бывает годовой и промежуточной.

Соответственно, акционерное общество обязано составлять промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность.

В соответствии с п. 48 ПБУ 4/99 организации составляют промежуточную бухгалтерскую отчетность за месяц, квартал нарастающим итогом с начала отчетного года, если иное не установлено законодательством РФ. Требование составлять указанную отчетность содержится также в п. 29 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности.

Для составления бухгалтерской отчетности отчетной датой считается последний календарный день отчетного периода (ч. 6 ст. 15 Закона о бухгалтерском учете, п. 37 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности).

Суды указывают, что для определения балансовой стоимости активов необходимо использовать бухгалтерскую отчетность за последний календарный месяц, предшествующий месяцу совершения сделки

обратите внимание!

Если АО применяет упрощенную систему налогообложения (УСН), оно обязано вести бухгалтерский учет и составлять бухгалтерскую отчетность (ч. 1, 2 ст. 6 Закона о бухгалтерском учете, письмо Минфина России от 22.09.2008 N 07-05-06/203). Соответственно, балансовая стоимость активов этого общества также определяется по данным бухгалтерской отчетности.

Порядок определения балансовой стоимости активов АО

Согласно абз. 1 п. 1 ст. 78 Закона об АО, чтобы квалифицировать сделку как крупную, стоимость имущества, являющегося предметом сделки, следует сопоставить с балансовой стоимостью активов АО, определенной по данным бухгалтерской отчетности.

При определении балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения о совершении крупной сделки учитывается сумма активов по последнему утвержденному балансу без уменьшения на сумму долгов (обязательств) (п. 3 информационного письма N 62). Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества

Чтобы признать крупной сделку, которая состоит из нескольких взаимосвязанных сделок, стоимость имущества, отчужденного по ним, необходимо сопоставить с балансовой стоимостью активов на последнюю отчетную дату, т.е. на дату бухгалтерского баланса, предшествующую заключению первой из сделок (абз. 2 пп. 4 п. 8 Постановления N 28).

обратите внимание!

Согласно разъяснениям ФКЦБ при классификации сделок в качестве крупных балансовая стоимость активов общества не может признаваться тождественной стоимости чистых активов общества; под балансовой стоимостью активов общества в целях признания сделки в качестве крупной сделки следует понимать валюту баланса общества, т.е. сумму оборотных и внеоборотных активов по данным бухгалтерского баланса общества (см. информационное письмо ФКЦБ России от 16.10.2001 N ИК-07/7003 "О балансовой стоимости активов хозяйственного общества").

Дополнительно по вопросу определения балансовой стоимости активов АО в целях классификации сделки в качестве крупной см. судебную практику

Также см. судебную практику по вопросу о том, какие доказательства могут подтверждать стоимость активов общества

Порядок определения стоимости имущества, являющегося предметом сделки

1. Если заключается сделка по отчуждению или возможному отчуждению имущества, стоимость имущества определяется на основании данных бухгалтерского учета (п. 1 ст. 78 Закона об АО).

обратите внимание!

Согласно Закону об АО (абз. 2 п. 1 ст. 78) стоимость имущества определяется по данным бухгалтерского учета. Поэтому суды при рассмотрении споров отказывают в признании сделки крупной, если цена имущества определена на основании:

- рыночной стоимости

- цены сделки

Дополнительно по вопросу об определении стоимости отчуждаемого акционерным обществом имущества см. судебную практику

2. Если заключается сделка по приобретению имущества, стоимость имущества определяется на основании цены его приобретения (т.е. цены, указанной в договоре) (абз. 2 п. 1 ст. 78 Закона об АО).

обратите внимание!

Сумму (величину сделки) следует определять без учета дополнительных начислений (например, неустоек, штрафов и пеней), требования об уплате которых могут быть предъявлены в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств. Исключение составляют случаи, когда установлено, что сделка изначально заключалась с целью ее неисполнения (ненадлежащего исполнения) обществом (пп. 2 п. 8 Постановления N 28).

1.3. Сделки, которые имеют признаки крупных сделок, но не являются крупными

Основные применимые нормы:

- п. 1 ст. 78 Федерального закона от 26.12.1995 N 298-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. 5 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.03.2001 N 62 "Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность" (далее - информационное письмо N 62);

- п. 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28).

Сделки, которые имеют признаки крупных сделок, но не являются крупными (п. 1 ст. 78 Закона об АО)

К таким сделкам относятся:

- сделки, совершаемые в процессе обычной хозяйственной деятельности;

- сделки, связанные с размещением посредством подписки (реализацией) обыкновенных акций общества;

- сделки, связанные с размещением эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в обыкновенные акции общества;

- сделки, совершение которых обязательно для АО в соответствии с федеральными законами и (или) иными правовыми актами РФ и расчеты по которым производятся по ценам, определенным в порядке, установленном Правительством РФ, или по ценам и тарифам, утвержденным уполномоченным Правительством РФ федеральным органом исполнительной власти.

Перечисленные сделки не требуют одобрения.

Сделки, признаваемые в качестве совершенных в рамках обычной хозяйственной деятельности

Подробнее

Закон об АО не разъясняет, что является обычной хозяйственной деятельностью, а также какие сделки совершаются в процессе такой деятельности.

Однако в абз. 3 п. 6 Постановления N 28 ВАС РФ пояснил, что под обычной хозяйственной деятельностью следует понимать любые операции, которые характерны для текущей деятельности общества либо иных хозяйствующих субъектов, занимающихся аналогичным видом деятельности и сходных по размеру активов и объему оборота, независимо от того, совершало ли общество такие сделки ранее.

В судебной практике выделены некоторые виды сделок, которые признаются совершаемыми в процессе обычной хозяйственной деятельности:

- сделки по приобретению акционерным обществом сырья и материалов, которые необходимы для осуществления производственно-хозяйственной деятельности, реализации готовой продукции, получению кредитов для оплаты текущих операций (например, на приобретение оптовых партий товаров для последующей реализации их путем розничной продажи)

- сделки, предусмотренные уставом, а также текущие хозяйственные сделки

- сделки, направленные на обеспечение текущей деятельности АО или осуществление основного вида деятельности АО

- сделки по реализации обществом готовой продукции

- сделки, которые обеспечивают исполнение акционерным обществом своих обязательств по сделкам, совершенным в процессе текущей хозяйственной деятельности

Подробнее см. в судебной практике

Документы, на основании которых можно квалифицировать сделку в качестве совершенной в процессе обычной хозяйственной деятельности

Подробнее

Закон об АО не регламентирует перечень таких документов. Данный перечень можно найти в судебной практике.

- Устав

обратите внимание!

Позиция судов по вопросу, является ли устав надлежащим доказательством того, что сделка совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, неоднозначна.

- Выписка из ЕГРЮЛ

обратите внимание!

Для признания сделки совершенной в рамках обычной хозяйственной деятельности недостаточно того, что она совершена в рамках вида деятельности, указанного в ЕГРЮЛ либо в уставе общества в качестве основного, или того, что у общества есть лицензия на осуществление такого вида деятельности (абз. 5 п. 6 Постановления N 28).

1.4. Сделки, подлежащие одобрению общим собранием акционеров

Основные применимые нормы:

- ст. 79, п. 1 ст. 64 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО).

Решение об одобрении крупной сделки должно быть принято общим собранием акционеров общества в случаях, предусмотренных п. п. 2 - 3 ст. 79 Закона об АО.

Условия, при которых сделка подлежит одобрению общим собранием

- Предметом сделки является имущество стоимостью более 50 процентов балансовой стоимости активов общества (абз. 2 п. 2 ст. 79 Закона об АО).

- Предметом сделки является имущество стоимостью более 25 процентов балансовой стоимости активов общества и в обществе нет совета директоров (наблюдательного совета) (п. 1 ст. 64 Закона об АО).

- Единогласие совета директоров (наблюдательного совета) общества по вопросу об одобрении крупной сделки не достигнуто (п. 3 ст. 79 Закона об АО).

ЭТАП 2. ПОДГОТОВКА К ПРОВЕДЕНИЮ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ ПО ВОПРОСУ ОБ ОДОБРЕНИИ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

2.1. Принятие решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки и об определении цены отчуждаемого или приобретаемого имущества (услуг) по крупной сделке

Основные применимые нормы:

- п. 2 ст. 157.1, ст. 165.1 ГК РФ;

- п. 5 ст. 32, ст. 50, п. 1 ст. 51, п. п. 1, 3 ст. 52, ст. 55, п. 2 ст. 58, п. п. 1, 2 ст. 60, абз. 1 п. 1 ст. 64, п. 4 ст. 66, ст. ст. 68, 77, 79 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 1.1.1, 1.1.2, 2, 9, 10, 16, 20, 21 гл. I, п. 313 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления);

- п. п. 2.9, 2.18, 2.19, 3.4, 3.6 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н).

Решение об одобрении крупной сделки должно быть принято общим собранием акционеров общества в следующих случаях (п. п. 2 - 3 ст. 79 Закона об АО):

- предметом сделки является имущество стоимостью более 50 процентов балансовой стоимости активов общества;

- предметом сделки является имущество стоимостью более 25 процентов балансовой стоимости активов общества и в обществе нет совета директоров (наблюдательного совета);

- единогласие совета директоров (наблюдательного совета) общества по вопросу об одобрении крупной сделки не достигнуто.

обратите внимание!

Если крупная сделка одновременно является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, к порядку ее совершения применяются только положения об одобрении сделки с заинтересованностью (п. 5 ст. 79 Закона об АО). Подробнее см.: Одобрение на общем собрании акционеров сделок, совершаемых с заинтересованностью

Прежде чем принять решение о проведении общего собрания акционеров с вопросом повестки дня об одобрении крупной сделки, совет директоров (наблюдательный совет) должен принять решение об определении цены сделки (п. 2 ст. 78 Закона об АО). При этом данная цена в соответствии с правилами ст. 77 Закона об АО должна быть рыночной.

При отсутствии в обществе совета директоров решение об определении цены отчуждаемого или приобретаемого имущества (услуг) по крупной сделке может быть принято общим собранием акционеров (см. Определение ВАС РФ от 09.09.2011 N ВАС-11497/11 по делу N А09-7447/2010). При этом данное решение может быть принято одновременно с решением об одобрении крупной сделки, поскольку принятие данных решений в рамках одного общего собрания акционеров не запрещено Законом об АО.

Подробнее

В соответствии с п. 2 ст. 78 Закона об АО для принятия решения об одобрении крупной сделки совет директоров (наблюдательный совет) общества определяет цену отчуждаемого или приобретаемого имущества (услуг).

Стоимость отчуждаемого акционерным обществом имущества по крупной сделке должна соответствовать его рыночной цене (см. Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества ).

При этом рыночная стоимость устанавливается не для решения вопроса об отнесении сделки к крупным, а для определения договорной цены отчуждаемого имущества (см. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 06.03.2007 по делу N А56-20107/04).

Содержание решения совета директоров (наблюдательного совета) по вопросу повестки дня об определении цены отчуждаемого (или приобретаемого) имущества (услуг) по крупной сделке

1. Информация о том, кто выступил с предложением определить цену имущества. Например: "Слушали: ________ (указать лицо, выступившее с предложением) с предложением определить цену следующего отчуждаемого (или приобретаемого) имущества (услуг): ____________ (указать информацию об имуществе (услугах), например: вид, идентифицирующие признаки)".

2. Информация о том, на основании каких данных определяется цена сделки. Например: "Цена имущества для совершения крупной сделки определяется в соответствии с п. 2 ст. 78, п. 1 ст. 79 Закона об АО на основании отчета независимого оценщика _____________________________ (указать информацию об оценщике) от "___" ____________ ____ г. N _____________ и составляет _______ рублей".

обратите внимание!

Для определения рыночной стоимости имущества может быть привлечен независимый оценщик (п. 2 ст. 77 Закона об АО). Его привлечение не является обязательным. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества

Совету директоров рекомендуется при совершении обществом крупных сделок привлекать независимого оценщика, имеющего безупречную репутацию на рынке и опыт работы в соответствующей сфере, либо обосновывать непривлечение такого оценщика (п. 313 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Порядок голосования

При решении вопросов каждый член совета директоров (наблюдательного совета) АО обладает одним голосом. Уставом АО может быть предусмотрено право решающего голоса председателя совета директоров (наблюдательного совета) в случае равенства голосов (п. 3 ст. 68 Закона об АО).

Уставом или внутренним документом АО может быть предусмотрена возможность учета письменного мнения члена совета директоров (наблюдательного совета), отсутствующего на заседании, при определении результатов голосования (п. 1 ст. 68 Закона об АО).

Следует отметить, что решение совета директоров (наблюдательного совета) общества, принятое без необходимого большинства голосов, является ничтожным и не влечет правовых последствий независимо от установления фактов нарушения прав и законных интересов акционеров, причинения убытков акционерам и (или) обществу.

Подробнее см. Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительные органы акционерного общества

обратите внимание!

Передача права голоса членом совета директоров (наблюдательного совета) АО иному лицу, в том числе другому члену совета директоров (наблюдательного совета), не допускается (п. 3 ст. 68 Закона об АО).

"ЗА"

- ____ голосов.

"ПРОТИВ"

- ____ голосов.

"ВОЗДЕРЖАЛСЯ"

- ____ голосов.

По вопросу повестки дня: Об определении цены отчуждаемого (или приобретаемого) имущества (услуг) по крупной сделке

РЕШИЛИ:

1. Определить цену (денежную оценку) отчуждаемого (или приобретаемого) имущества: _____________________ (вид, идентифицирующие признаки) для совершения в соответствии с п. 2 ст. 78, п. 1 ст. 79 Федерального закона "Об акционерных обществах" крупной сделки - ___________ рублей.

Органы, уполномоченные на подготовку, созыв и проведение общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Аналогичны органам, уполномоченным на подготовку, созыв и проведение как годового , так и внеочередного общего собрания акционеров.

Порядок принятия уполномоченными органами решения о проведении общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки и об определении цены отчуждаемого или приобретаемого имущества

1. Если вопрос одобрения крупной сделки планируется рассмотреть в рамках годового общего собрания, то он должен быть включен в повестку дня годового общего собрания

2. Если вопрос одобрения крупной сделки планируется рассмотреть в рамках внеочередного общего собрания, то орган, уполномоченный на подготовку, созыв и проведение общего собрания, должен принять решение о проведении внеочередного общего собрания по данному вопросу. Порядок принятия решения о проведении собрания соответствует порядку принятия уполномоченным органом решения о проведении внеочередного общего собрания

Содержание решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки (п. 1 ст. 54 Закона об АО)

1. Дата, время, место проведения общего собрания, а в случае голосования бюллетенями почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени. В случае же проведения собрания в форме заочного голосования - дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени.

Подробнее

Общество должно обеспечить акционерам максимально благоприятные условия для участия в общем собрании (п. 1.1.1 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

При наличии соответствующих технических условий обществу рекомендуется создать систему, позволяющую принимать участие в голосовании с помощью электронных средств (п. 20 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Дату внеочередного общего собрания определяет орган, созывающий собрание.

Общее собрание рекомендуется завершить за один день либо, если по объективным причинам сделать это не удается, на следующий день (п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Время проведения собрания необходимо определять с учетом интересов акционеров.

Общее собрание должно проводиться в поселении (городе, поселке, селе), являющемся местом нахождения АО, если иное место его проведения не установлено уставом (п. 2.9 Положения N 12-6/пз-н).

При определении в уставе места проведения общего собрания, отличного от места нахождения общества, рекомендуется учитывать интересы акционеров и их возможность лично принять участие в собрании (абз. 2 п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Судебную практику по вопросу о месте проведения общего собрания акционеров см. в Путеводителе по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

2. Время начала регистрации лиц, участвующих в общем собрании.

3. Форма собрания (собрание или заочное голосование).

4. Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании.

Подробнее

Дата составления указанного списка не может быть установлена ранее чем через 10 дней с даты принятия решения о проведении собрания и более чем за 50 дней до даты его проведения (абз. 2 п. 1 ст. 51 Закона об АО).

Следует отметить, что установление даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, ранее даты принятия решения о проведении собрания является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 3 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

См. подтверждающую судебную практику

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности в случае неутверждения советом директоров (наблюдательным советом) даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

5. Повестка дня собрания.

Подробнее

Вопрос 1. Об одобрении крупной сделки.

6. Порядок сообщения акционерам о проведении собрания и направления бюллетеней для голосования.

Подробнее

Сообщение о проведении общего собрания должно быть направлено каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в таком собрании (абз. 3 п. 1 ст. 52 Закона об АО).

Порядок сообщения о проведении общего собрания и предоставления материалов, относящихся к собранию, должен позволять акционерам надлежащим образом подготовиться к участию в нем (п. 1.1.2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Для уведомления акционеров о собрании используются следующие способы (абз. 3 п. 1 ст. 52 Закона об АО):

- направление сообщения о проведении собрания заказным письмом;

- вручение такого сообщения под подпись каждому акционеру, включенному в список лиц, которые имеют право на участие в собрании.

В силу п. 1 ст. 52 Закона об АО уставом могут быть предусмотрены публикация сообщения в печатном издании и размещение его на сайте общества в сети Интернет либо только размещение на сайте в сети Интернет. В таком случае печатное издание и сайт должны быть определены в уставе общества.

При этом АО вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через иные средства массовой информации (телевидение, радио) (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

По общему правилу сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 20 дней до даты его проведения (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

С учетом важности своевременного извещения акционеров о проведении общего собрания представляется необходимым сообщать о нем акционерам не менее чем за 30 дней до даты проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Голосование по вопросам повестки дня может осуществляться бюллетенями для голосования. Голосование осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций превышает 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО).

Бюллетень для голосования должен быть вручен под подпись каждому лицу, которое указано в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и зарегистрировано для участия в собрании.

В случаях, предусмотренных Законом об АО, бюллетени должны быть направлены (вручены) каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в голосовании, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания (п. 2 ст. 60 Закона об АО):

- при проведении общего собрания акционеров общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций 1000 и более (п. 2 ст. 60 Закона об АО);

- при проведении общего собрания акционеров общества, устав которого предусматривает обязательное направление (вручение) бюллетеней до проведения общего собрания (п. 2 ст. 60 Закона об АО);

- при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.

Если число акционеров - владельцев голосующих акций менее 1000, в устав рекомендуется включить положение об обязательном направлении акционерам бюллетеней для голосования и о праве акционеров принять участие в общем собрании путем заполнения таких бюллетеней и их направления в общество (п. 16 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Бюллетень для голосования направляется заказным письмом, если уставом АО не предусмотрен иной способ направления такого бюллетеня.

По вопросу об административной ответственности АО за ненаправление акционерам бюллетеней для голосования в установленный срок см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Если число акционеров более 500 тысяч, уставом АО может быть предусмотрено опубликование в определенный Законом об АО срок бланков бюллетеней для голосования в доступном для всех акционеров печатном издании (п. 2 ст. 60 Закона об АО).

7. Информация (материалы), предоставляемая акционерам при подготовке к общему собранию, и порядок ее предоставления.

Подробнее

Такой информацией (материалами) являются:

- проект решения общего собрания акционеров;

- информация (материалы), предусмотренная уставом общества (п. 3 ст. 52 Закона об АО).

Кроме того, рекомендуется дополнительно предоставить акционерам следующее (п. 10 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления):

- сведения о позиции совета директоров (наблюдательного совета) относительно повестки дня общего собрания, а также об особых мнениях членов совета директоров (наблюдательного совета) по каждому вопросу повестки дня;

- сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого для оплаты размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если указанная оценка проводилась независимым оценщиком, или иная информация, позволяющая акционеру составить мнение о реальной стоимости данного имущества и ее динамике;

- материалы, подтверждающие необходимость принятия решения об одобрении крупной сделки и содержащие информацию о последствиях, которые наступят в случае принятия такого решения;

- сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) размывание их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты получения акционерами за счет общества иных доходов, кроме дивидендов и ликвидационной стоимости.

Полагаем, что следует предоставить также проект одобряемого договора, содержащий информацию о сторонах сделки, выгодоприобретателе (при наличии), цене, предмете и иных существенных условиях сделки.

обратите внимание!

Согласно п. 1 ст. 75 Закона об АО в случае принятия общим собранием решения об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество стоимостью от 50 процентов балансовой стоимости активов общества, акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций, если они голосовали против принятия такого решения либо не участвовали в голосовании (подробнее см.: Порядок выкупа акций по требованию акционеров ). Согласно п. 3.4 Положения N 12-6/пз-н к дополнительной информации (материалам), обязательной для предоставления лицам, имеющим право на участие в общем собрании, при подготовке к проведению общего собрания, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым может повлечь возникновение права требования выкупа обществом акций, относятся:

- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости акций общества, требования о выкупе которых могут быть предъявлены обществу;

- расчет стоимости чистых активов общества по данным бухгалтерской отчетности общества за последний завершенный отчетный период;

- протокол (выписка из протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, на котором принято решение об определении цены выкупа акций общества, с указанием цены выкупа акций.

В течение 20 дней до собрания, а также во время его проведения информация должна быть доступна для ознакомления лицам, имеющим право на участие в собрании, в помещении исполнительного органа общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении собрания (абз. 3 п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

Рекомендуется обеспечить акционерам доступ к материалам, относящимся к общему собранию, не менее чем за 30 дней до даты его проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании, общество обязано предоставить копии документов в течение семи дней с даты поступления этого требования (с даты наступления срока, в течение которого информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании, должна быть доступна таким лицам, если данное требование поступило в общество до начала исчисления указанного срока), если более короткий срок не предусмотрен уставом или внутренним документом АО, регулирующим деятельность общего собрания. Плата, взимаемая за предоставление копий, не может превышать затрат на их изготовление (п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

В период подготовки к общему собранию следует обеспечить акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и совета директоров общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня (п. 9 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности за непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера документов, подлежащих представлению при подготовке к общему собранию, см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера названных документов при определенных обстоятельствах может быть признано малозначительным административным правонарушением. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

8. Определение типа (типов) привилегированных акций, владельцы которых обладают правом голоса по вопросам повестки дня общего собрания.

Подробнее

По общему правилу, установленному п. 1 ст. 32 Закона об АО, владельцы привилегированных акций не имеют права голоса на общем собрании акционеров.

Пунктом 5 ст. 32 Закона об АО установлены случаи, когда акционеры - владельцы привилегированных акций приобретают право участвовать в общем собрании с правом голоса по всем вопросам его компетенции.

Тип привилегированных

акций

Момент приобретения права

участвовать в собрании

с правом голоса по вопросам

повестки дня

Момент прекращения

права участвовать в

собрании с правом

голоса по вопросам

повестки дня

Привилегированные акции

определенного типа,

размер дивиденда по

которым определен в

уставе АО

Начиная с даты собрания,

следующего за годовым общим

собранием акционеров, на

котором независимо от причин

не было принято решение о

выплате дивидендов или было

принято решение о неполной

выплате дивидендов

После первой выплаты

дивидендов в полном

размере

Кумулятивные

привилегированные

акции определенного

типа

Начиная с даты собрания,

следующего за годовым общим

собранием акционеров, на

котором должно было быть

принято решение о выплате в

полном размере накопленных

дивидендов, если такое

решение не было принято или

было принято решение о

неполной выплате дивидендов

После выплаты всех

накопленных по

указанным акциям

дивидендов в полном

размере

9. Форма и текст бюллетеня, если голосование осуществляется бюллетенями.

Подробнее

Голосование по вопросам повестки дня общего собрания акционеров осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций более 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО). Существует судебный акт, в котором указывается, что требования Закона об АО к форме и содержанию бюллетеней для голосования не применяются при голосовании на общем собрании в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций 100 и менее.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Форма и текст бюллетеня для голосования (п. 4 ст. 60 Закона об АО)

1. Полное фирменное наименование АО.

2. Место нахождения АО.

3. Форма проведения общего собрания (собрание или заочное голосование).

4. Дата, время, место проведения общего собрания, а в случае голосования бюллетенями - почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, а также дата окончания приема бюллетеней, если общее собрание проводится в форме заочного голосования.

Подробнее

Дата, время и место проведения общего собрания, почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, а также дата окончания приема бюллетеней должны соответствовать тому, что указано в решении о проведении внеочередного общего собрания акционеров.

5. Формулировки решений по каждому вопросу, голосование по которому осуществляется данным бюллетенем.

6. Варианты голосования по каждому вопросу повестки дня, выраженные формулировками "за", "против" или "воздержался".

7. примечание о том, что бюллетень должен быть подписан акционером.

8. Поля для проставления числа голосов, отданных за каждый вариант голосования, напротив каждого варианта голосования. Также может указываться число голосов, принадлежащих лицу, имеющему право на участие в общем собрании (п. 2.18 Положения N 12-6/пз-н).

9. Разъяснения, касающиеся процедуры голосования (п. 2.19 Положения N 12-6/пз-н):

1) голосующий вправе выбрать только один вариант голосования, кроме случаев голосования в соответствии с указаниями лиц, которые приобрели акции после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, или в соответствии с указаниями владельцев депозитарных ценных бумаг;

2) если в бюллетене оставлено более одного варианта голосования, то на соответствующих полях должно быть указано число голосов, отданных за выбранный вариант голосования, и сделана отметка о том, что голосование осуществляется согласно указаниям имеющих право на участие в общем собрании приобретателей акций, переданных после даты составления списка, и (или) в соответствии с указаниями владельцев депозитарных ценных бумаг;

3) голосующий по доверенности, выданной в отношении акций, переданных после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, в соответствующем поле должен указать число голосов, отданных за оставленный вариант голосования. Также он должен сделать отметку о том, что голосование осуществляется по доверенности, выданной в отношении акций, которые были переданы после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании;

4) если после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, переданы не все акции, голосующий в соответствующем поле должен указать число голосов, отданных за оставленный вариант голосования, и сделать отметку о том, что часть акций передана после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании. Если в отношении названных акций получены указания приобретателей таких акций, совпадающие с оставленным вариантом голосования, то такие голоса суммируются.

2.2. Направление требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- ст. 165.1, п. 2 ст. 1012, п. 1 ст. 1013, п. 1 ст. 1015, ст. ст. 1021, 1025 ГК РФ;

- ст. 20 ТК РФ;

- п. 2 ст. 31, п. п. 1, 3 - 5 ст. 53, абз. 3 п. 6, п. п. 1, 5 ст. 55, п. 1 ст. 57, ст. 66 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- ст. ст. 2, 5, 39 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг);

- п. 4 ст. 3, п. 1 ст. 30 Федерального закона от 12.01.1996 N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" (далее - Закон о некоммерческих организациях);

- п. п. 2.2, 2.3, 2.9, 2.18, 2.19, 3.4, 3.6 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

- п. 1.2 Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденное Приказом ФСФР России от 20.07.2010 N 10-49/пз-н (далее - Положение о лицензионных требованиях);

- пп. 3.3 п. 3, пп. 7.1 п. 7 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27 (далее - Положение N 27);

- п. п. 2, 7, 7.1 Приказа ФСФР России от 29.07.2010 N 10-53/пз-н "О некоторых вопросах ведения реестра владельцев ценных бумаг" (далее - Приказ N 10-53/пз-н);

- пп. 1.1 п. 1 Приложения N 1 к Положению о специалистах финансового рынка, утвержденному Приказом ФСФР России от 28.01.2010 N 10-4/пз-н (далее - Положение о специалистах финансового рынка);

- п. 2.7 Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 16.10.1997 N 36 (далее - Положение N 36);

- п. п. 1.1.1, 2, 9, 10, 1.1.4, 16, 20 гл. I, п. 313 гл. VII ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления);

- п. 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28).

Лица и органы, имеющие право требовать проведения внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Аналогичны лицам и органам, имеющим право требовать проведения внеочередного общего собрания акционеров

Порядок направления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Аналогичен порядку направления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров

Содержание требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

1. Сведения о лице (органе), требующем проведения внеочередного общего собрания акционеров.

Подробнее

Лицо, направляющее требование

о проведении внеочередного общего

собрания акционеров

Информация, которую должно

содержать требование о проведении

внеочередного общего собрания

акционеров

Акционер

Физическое лицо

Ф.И.О. и паспортные данные;

сведения о количестве, категории

(типе) принадлежащих акций

(абз. 1 п. 5 ст. 55 Закона об АО)

Юридическое лицо

Фирменное наименование

(наименование); сведения

о количестве, категории (типе)

принадлежащих акций (абз. 1 п. 5

ст. 55 Закона об АО); ИНН; ОГРН

Законный

представитель

акционера -

физического лица

Ф.И.О. и паспортные данные

законного представителя; сведения

о количестве, категории (типе)

принадлежащих акций

(абз. 1 п. 5 ст. 55 Закона об АО);

данные о документе, удостоверяющем

статус законного представителя

(свидетельстве о рождении;

акте органа опеки и попечительства;

решении суда)

Доверительный

управляющий

Юридическое лицо -

профессиональный

участник рынка

ценных бумаг

Фирменное наименование; сведения о

количестве, категории (типе)

акций, в отношении которых

осуществляется доверительное

управление;

данные о лицензии, на основании

которой юридическое лицо

осуществляет

профессиональную деятельность по

доверительному управлению ценными

бумагами;

данные о договоре доверительного

управления; ОГРН; ИНН

Юридическое лицо,

не имеющее

лицензии

профессионального

участника рынка

ценных бумаг

Фирменное наименование

(наименование);

сведения о количестве, категории

(типе) акций, в отношении которых

(прав, удостоверяемых которыми)

осуществляется доверительное

управление;

данные о договоре доверительного

управления; ОГРН; ИНН

Физическое лицо -

индивидуальный

предприниматель

Ф.И.О. и паспортные данные;

сведения о количестве, категории

(типе) акций, в отношении

которых (прав, удостоверяемых

которыми) осуществляется

доверительное управление;

данные о договоре доверительного

управления; ОГРНИП; ИНН

Лицо, получившее

от доверительного

управляющего

поручение на

осуществление

действий,

необходимых для

управления

имуществом

(ст. 1021 ГК РФ)

Юридическое лицо

Фирменное наименование

(наименование);

сведения о количестве, категории

(типе) акций, в отношении которых

(прав, удостоверяемых которыми)

осуществляется доверительное

управление; данные о договоре

доверительного управления; данные о

договоре между доверительным

управляющим и лицом, получившим от

доверительного управляющего

поручение; ОГРН; ИНН

Физическое лицо -

индивидуальный

предприниматель

Ф.И.О. и паспортные данные;

сведения о количестве, категории

(типе) акций, в отношении которых

(прав, удостоверяемых которыми)

осуществляется доверительное

управление; данные о договоре

доверительного управления; данные о

договоре между доверительным

управляющим и лицом, получившим от

доверительного управляющего

поручение; ОГРНИП; ИНН

Физическое лицо

Ф.И.О. и паспортные данные;

сведения о количестве, категории

(типе) акций, в отношении которых

(прав, удостоверяемых которыми)

осуществляется доверительное

управление; данные о договоре

доверительного управления; данные о

договоре между доверительным

управляющим и лицом, получившим от

доверительного управляющего

поручение; ИНН (при наличии)

Доля голосующих акций, принадлежащих акционеру (акционерам), требующему проведения внеочередного общего собрания, определяется на дату предъявления (представления) такого требования (п. 2.3 Положения N 12-6/пз-н).

В зависимости от лица, которое представляет требование, оно содержит следующие реквизиты:

Подробнее

Лицо, направляющее требование

Реквизиты, которые может

содержать требование

Акционер - физическое лицо

(акционеры - физические лица)

Подпись (подписи) акционера (акционеров)

Представитель акционера -

физического лица (акционеров -

физических лиц)

Подпись представителя акционера

(акционеров)

Акционер - юридическое лицо

Печать акционера - юридического лица

Подпись лица, действующего от имени

акционера:

- без доверенности

- по доверенности

Акционер - юридическое лицо,

полномочия единоличного

исполнительного органа которого

переданы управляющей организации

Печать акционера - юридического лица

Печать управляющей организации

Подпись лица, действующего от имени

управляющей организации:

- без доверенности

- по доверенности

Акционер - юридическое лицо,

полномочия единоличного

исполнительного органа которого

переданы управляющему -

индивидуальному предпринимателю

Печать акционера - юридического лица

Печать управляющего - индивидуального

предпринимателя

Подпись управляющего -

индивидуального предпринимателя

Доверительный управляющий -

профессиональный участник рынка

ценных бумаг

Печать доверительного управляющего -

профессионального участника рынка ценных

бумаг

Подпись лица, действующего от имени

доверительного управляющего -

профессионального участника рынка ценных

бумаг:

- без доверенности

- по доверенности

Доверительный управляющий -

юридическое лицо, не являющееся

профессиональным участником

рынка ценных бумаг

Печать доверительного управляющего -

юридического лица

Подпись лица, действующего от имени

доверительного управляющего:

- без доверенности

- по доверенности

Доверительный управляющий -

юридическое лицо, которое не

является профессиональным

участником рынка ценных бумаг и

полномочия единоличного

исполнительного органа которого

переданы управляющей организации

Печать доверительного управляющего -

юридического лица

Печать управляющей организации

Подпись лица, действующего от

имени управляющей организации:

- без доверенности

- по доверенности

примечание. Полномочия единоличного исполнительного органа доверительного

управляющего - профессионального участника рынка ценных бумаг не могут

быть переданы управляющей организации. Это связано с тем, что

руководителем организации, осуществляющей деятельность на финансовом

рынке, является ее работник, назначенный на должность в установленном

порядке в соответствии с учредительными документами и исполняющий функции

ее единоличного исполнительного органа (пп. 1 п. 1 Приложения N 1 к

Положению о специалистах финансового рынка). Работником организации

признается физическое лицо, которое вступило с работодателем в трудовые

отношения (ст. 20 ТК РФ)

Доверительный управляющий -

юридическое лицо, которое не

является профессиональным

участником рынка ценных бумаг и

полномочия единоличного

исполнительного органа которого

переданы управляющему -

индивидуальному предпринимателю

Печать доверительного управляющего -

юридического лица

Печать управляющего - индивидуального

предпринимателя

Подпись управляющего - индивидуального

предпринимателя

примечание. Полномочия единоличного исполнительного органа доверительного

управляющего - профессионального участника рынка ценных бумаг не могут

быть переданы управляющему - индивидуальному предпринимателю. Это связано

с тем, что руководителем организации, осуществляющей деятельность на

финансовом рынке, является работник данной организации, назначенный на

должность в установленном порядке в соответствии с учредительными

документами и исполняющий функции ее единоличного исполнительного органа

(пп. 1.1 п. 1 Приложения 1 к Положению о специалистах финансового рынка).

Работником организации признается физическое лицо, которое вступило с

работодателем в трудовые отношения (ст. 20 ТК РФ). Кроме того,

доверительный управляющий - индивидуальный предприниматель не вправе

получить лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке

ценных бумаг, поскольку профессиональными участниками такого рынка могут

быть только юридические лица (ст. 2 Закона о рынке ценных бумаг)

Доверительный управляющий -

индивидуальный предприниматель

Печать доверительного управляющего -

индивидуального предпринимателя

Подпись доверительного управляющего -

индивидуального предпринимателя

Доверительный управляющий -

некоммерческая организация

Печать доверительного управляющего -

некоммерческой организации (п. 4 ст. 3

Закона о некоммерческих организациях)

Подпись единоличного исполнительного

органа или председателя коллегиального

исполнительного органа доверительного

управляющего - некоммерческой

организации (п. 1 ст. 30 Закона о

некоммерческих организациях)

Юридическое лицо, получившее от

доверительного управляющего

поручение на осуществление

действий, необходимых для

управления имуществом (ст. 1021

ГК РФ)

Печать юридического лица, получившего

от доверительного управляющего

поручение

Подпись лица, действующего от

юридического лица, получившего поручение

от доверительного управляющего:

- без доверенности

- по доверенности

Юридическое лицо, получившее от

доверительного управляющего

поручение на осуществление

действий, необходимых для

управления имуществом (ст. 1021

ГК РФ), если полномочия такого

юридического лица переданы

управляющей организации

Печать юридического лица,

получившего от доверительного

управляющего поручение

Печать управляющей организации -

юридического лица, получившего

поручение от доверительного

управляющего

Подпись лица, действующего от имени

управляющей организации - юридического

лица:

- без доверенности

- по доверенности

Юридическое лицо, получившее от

доверительного управляющего

поручение на осуществление

действий, необходимых для

управления имуществом (ст. 1021

ГК РФ), если полномочия такого

юридического лица переданы

управляющему - индивидуальному

предпринимателю

Печать юридического лица, получившего

от доверительного управляющего поручение

Печать управляющего - индивидуального

предпринимателя - юридического лица,

получившего поручение от доверительного

управляющего

Подпись управляющего - индивидуального

предпринимателя

Индивидуальный предприниматель,

получивший от доверительного

управляющего поручение на

осуществление действий,

необходимых для управления

имуществом (ст. 1021 ГК РФ)

Печать индивидуального предпринимателя,

получившего поручение от доверительного

управляющего

Подпись индивидуального предпринимателя,

получившего поручение от доверительного

управляющего

Физическое лицо, получившее от

доверительного управляющего

поручение на осуществление

действий, необходимых для

управления имуществом (ст. 1021

ГК РФ)

Подпись физического лица, получившего

поручение от доверительного управляющего

Некоммерческая организация,

получившая от доверительного

управляющего поручение на

осуществление действий,

необходимых для управления

имуществом (ст. 1021 ГК РФ)

Печать некоммерческой организации,

получившей поручение от доверительного

управляющего (п. 4 ст. 3 Закона о

некоммерческих организациях)

Подпись единоличного исполнительного

органа или председателя коллегиального

исполнительного органа некоммерческой

организации, получившей поручение от

доверительного управляющего (п. 1 ст. 30

Закона о некоммерческих организациях)

Ревизионная комиссия

Подпись председателя ревизионной

комиссии

Ревизор

Подпись ревизора

 

Аудитор общества

Физическое лицо

Подпись

Юридическое

лицо

Подпись исполнительного органа и печать

Согласно п. 2.2 Положения N 12-6/пз-н требование о проведении внеочередного общего собрания признается поступившим от тех акционеров, которые (представители которых) его подписали.

обратите внимание!

Реализация прав акционера требовать созыва общего собрания, вносить предложения в повестку дня не должна быть связана с неоправданными сложностями (п. 1.1.4 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

В соответствии с судебной практикой отказ общества в созыве внеочередного общего собрания по требованию акционера на основании того, что к требованию не приложены документы, подтверждающие статус акционера общества, является неправомерным и влечет применение к обществу мер административной ответственности, предусмотренных ч. 1 ст. 15.23.1 КоАП РФ ("Нарушение требований законодательства о порядке подготовки и проведения общих собраний акционеров, участников обществ с ограниченной (дополнительной) ответственностью и владельцев инвестиционных паев закрытых паевых инвестиционных фондов").

Подробнее см. Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

2. Формулировки вопросов повестки дня.

Подробнее

Вопрос 1. Об одобрении крупной сделки.

Требование о проведении внеочередного общего собрания акционеров может содержать:

1. Предложение о форме проведения созываемого собрания (совместное присутствие или заочное голосование).

2. Формулировки решений по вопросам повестки дня.

Подробнее

Формулировка решения по вопросу повестки дня:

"Одобрить крупную сделку ________ (наименование сделки), совершаемую между __________ (указать стороны сделки, а также, в случае необходимости, выгодоприобретателей по сделке), на следующих условиях: __________ (предмет сделки) __________ (цена сделки) ___________ (иные существенные условия)."

обратите внимание!

В решении об одобрении должны быть указаны лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия (п. 4 ст. 79 Закона об АО).

Согласно абз. 2 пп. 1 п. 9 Постановления N 28 лицо, не являющееся стороной сделки, признается выгодоприобретателем в сделке, если ее результатом является:

- освобождение данного лица от обязанностей перед обществом или третьим лицом;

- получение лицом, не являющимся стороной сделки, прав по данной сделке. В частности, их может получить выгодоприобретатель по договорам страхования, доверительного управления имуществом, бенефициар по банковской гарантии, третье лицо, в пользу которого заключен договор в соответствии со ст. 430 ГК РФ;

- иное извлечение имущественной выгоды лицом, не являющимся стороной сделки (например, получение статуса участника опционной программы общества);

- предоставление обществом поручительства или имущества в залог в обеспечение исполнения долгового обязательства данного лица, кроме случаев, когда установлено, что договор поручительства или договор залога заключен обществом не в интересах должника или без его согласия. Так, если общество заключило с должником соглашение об условиях, на которых кредитору предоставляется поручительство или залог в обеспечение исполнения обязательств должника, последний признается выгодоприобретателем в соответствующем договоре поручительства или договоре залога.

Данная позиция может быть применена по аналогии и к крупным сделкам.

Дополнительная информация, которая может быть указана в требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров

Кроме информации, включаемой в требование о проведении внеочередного общего собрания акционеров в соответствии с Законом об АО, в требование может быть также дополнительно включена следующая информация:

1. Дата, время, место проведения общего собрания, а в случае голосования бюллетенями почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо в случае проведения собрания в форме заочного голосования - дата окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени.

Подробнее

Общество должно обеспечить акционерам максимально благоприятные условия для участия в общем собрании (п. 1.1.1 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

При наличии соответствующих технических условий обществу рекомендуется создать систему, позволяющую принимать участие в голосовании с помощью электронных средств (п. 20 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Общее собрание рекомендуется завершить за один день либо, если по объективным причинам сделать это не удается, - на следующий день (п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Время проведения собрания необходимо определять с учетом интересов акционеров.

Общее собрание должно проводиться в поселении (городе, поселке, селе), являющемся местом нахождения АО, если иное место его проведения не установлено уставом (п. 2.9 Положения N 12-6/пз-н).

При определении в уставе места проведения общего собрания, отличного от места нахождения общества, рекомендуется учитывать интересы акционеров и их возможность лично принять участие в собрании (абз. 2 п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Судебную практику по вопросу о месте проведения общего собрания акционеров см. в Путеводителе по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

2. Обоснование необходимости рассмотрения каждого предлагаемого в повестку дня вопроса.

3. Порядок сообщения акционерам о проведении общего собрания и направления бюллетеней для голосования.

Подробнее

Сообщение о проведении общего собрания должно быть направлено каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в таком собрании, не позднее чем за 20 дней до даты его проведения (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

С учетом важности своевременного извещения акционеров о проведении общего собрания представляется необходимым сообщать о нем акционерам не менее чем за 30 дней до даты проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, которое указано в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заказным письмом, если уставом общества не предусмотрен иной способ направления этого сообщения в письменной форме, или вручено каждому из названных лиц под подпись. В силу п. 1 ст. 52 Закона об АО уставом могут быть предусмотрены публикация сообщения в печатном издании и размещение его на сайте общества в сети Интернет либо только размещение на сайте в сети Интернет. В таком случае печатное издание и сайт должны быть определены в уставе общества.

При этом АО вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания через телевидение, радио.

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Голосование осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций более 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО).

По общему правилу бюллетень должен быть вручен под подпись.

В случаях, предусмотренных п. 2 ст. 60 Закона об АО, указанные бюллетени должны быть направлены (вручены) каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в голосовании, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания:

- если число акционеров - владельцев голосующих акций 1000 и более;

- если устав АО предусматривает обязательное направление (вручение) бюллетеней до проведения общего собрания;

- при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.

Если число акционеров - владельцев голосующих акций менее 1000, в устав рекомендуется включить положение об обязательном направлении акционерам бюллетеней для голосования и о праве акционеров принять участие в общем собрании путем заполнения таких бюллетеней и их направления в общество (п. 16 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Бюллетени для голосования направляются заказным письмом, если уставом АО не предусмотрен иной способ их направления (п. 2 ст. 60 Закона об АО).

По вопросу об административной ответственности АО за ненаправление акционерам бюллетеней для голосования в установленный срок см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Уставом общества с числом акционеров более 500 тыс. может быть предусмотрено опубликование бланков бюллетеней для голосования в определенный Законом об АО срок в доступном для всех акционеров печатном издании, указанном в уставе (п. 2 ст. 60 Закона об АО).

4. Информация (материалы), предоставляемая акционерам при подготовке к общему собранию, и порядок ее предоставления.

Подробнее

Такой информацией (материалами) являются:

- проект решения общего собрания акционеров;

- информация (материалы), предусмотренная уставом общества (п. 3 ст. 52 Закона об АО).

Кроме того, рекомендуется дополнительно предоставить акционерам следующее (п. 10 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления):

- сведения о позиции совета директоров (наблюдательного совета) относительно повестки дня общего собрания, а также об особых мнениях членов совета директоров (наблюдательного совета) по каждому вопросу повестки дня;

- сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого для оплаты размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если указанная оценка проводилась независимым оценщиком, или иная информация, позволяющая акционеру составить мнение о реальной стоимости данного имущества и ее динамике;

- материалы, подтверждающие необходимость принятия решения об одобрении крупной сделки и содержащие информацию о последствиях, которые наступят в случае принятия такого решения;

- сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) размывание их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты получения акционерами за счет общества иных доходов, кроме дивидендов и ликвидационной стоимости.

Полагаем, что следует предоставить также проект одобряемого договора, содержащий информацию о сторонах сделки, выгодоприобретателе (при наличии), цене, предмете и иных существенных условиях сделки.

обратите внимание!

Согласно п. 1 ст. 75 Закона об АО в случае принятия общим собранием решения об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество стоимостью от 50 процентов балансовой стоимости активов общества, акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций, если они голосовали против принятия такого решения либо не участвовали в голосовании (подробнее см.: Порядок выкупа акций по требованию акционеров ). Согласно п. 3.4 Положения N 12-6/пз-н к дополнительной информации (материалам), обязательной для предоставления лицам, имеющим право на участие в общем собрании, при подготовке к проведению общего собрания, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым может повлечь возникновение права требования выкупа обществом акций, относятся:

- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости акций общества, требования о выкупе которых могут быть предъявлены обществу;

- расчет стоимости чистых активов общества по данным бухгалтерской отчетности общества за последний завершенный отчетный период;

- протокол (выписка из протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, на котором принято решение об определении цены выкупа акций общества, с указанием цены выкупа акций.

В течение 20 дней до собрания, а также во время его проведения информация должна быть доступна для ознакомления лицам, имеющим право на участие в собрании, в помещении исполнительного органа общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении собрания (п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

Рекомендуется предоставить акционерам доступ к материалам, относящимся к общему собранию, не менее чем за 30 дней до даты его проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

В период подготовки к общему собранию следует обеспечить акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и совета директоров общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня (п. 9 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности за непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера названных документов см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера указанных документов при определенных обстоятельствах может быть признано малозначительным административным правонарушением.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

5. Форма и текст бюллетеня, если голосование осуществляется бюллетенями.

Подробнее

Голосование по вопросам повестки дня может осуществляться с использованием бюллетеней для голосования. Голосование осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций более 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО).

Бюллетень для голосования должен содержать следующую информацию:

1. Полное фирменное наименование АО.

2. Место нахождения АО.

3. Форма проведения общего собрания акционеров.

4. Дата, время, место проведения общего собрания, а в случае голосования бюллетенями почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо в случае проведения собрания в форме заочного голосования - дата окончания приема бюллетеней и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени.

5. Формулировка решения по вопросу повестки дня.

"Одобрить крупную сделку ________ (наименование сделки), совершаемую между __________ (указать стороны сделки, а также, в случае необходимости, выгодоприобретателей по сделке), на следующих условиях: __________ (предмет сделки) __________ (цена сделки) ___________ (иные существенные условия)".

6. Варианты голосования ("за", "против", "воздержался").

7. примечание, что бюллетень должен быть подписан акционером.

8. Поля для проставления числа голосов, отданных за каждый вариант голосования, напротив каждого варианта голосования. Также может быть указано число голосов, принадлежащих лицу, имеющему право на участие в общем собрании (п. 2.18 Положения N 12-6/пз-н).

Если бюллетенем осуществляется голосование по двум или более вопросам повестки дня и число голосов, которыми может голосовать лицо, имеющее право на участие в общем собрании, по разным вопросам повестки дня не совпадает, то в бюллетене указывается число голосов, которыми может голосовать данное лицо, по каждому вопросу повестки дня (п. 2.18 Положения N 12-6/пз-н).

6. Разъяснения по процедуре голосования (п. 2.19 Положения N 12-6/пз-н).

Подробнее

Бюллетень должен содержать следующие разъяснения:

- голосующий вправе выбрать только один вариант голосования, кроме случаев голосования в соответствии с указаниями лиц, которые приобрели акции после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, или указаниями владельцев депозитарных ценных бумаг;

- если в бюллетене оставлено более одного варианта голосования, то на соответствующих полях должно быть проставлено число голосов, отданных за выбранный вариант голосования, и сделана отметка о том, что голосование осуществляется согласно указаниям имеющих право на участие в общем собрании приобретателей акций, переданных после даты составления списка, и (или) указаниям владельцев депозитарных ценных бумаг;

- голосующий по доверенности, выданной в отношении акций, переданных после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, в соответствующем поле должен указать число голосов, отданных за данный вариант, и сделать отметку о том, что голосование осуществляется по доверенности, выданной в отношении акций, переданных после даты составления упомянутого выше списка;

- если после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, переданы не все акции, голосующий в соответствующем поле должен отразить число голосов, отданных за оставленный вариант, и сделать отметку о том, что часть акций передана после даты составления указанного списка. Если в отношении акций, переданных после даты составления данного списка, получены указания приобретателей таких акций, совпадающие с оставленным вариантом голосования, то эти голоса суммируются.

Существует судебный акт, в котором указывается, что требования Закона об АО к форме и содержанию бюллетеней для голосования не применяются при голосовании на общем собрании в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций 100 и менее.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Документы, прилагаемые к требованию о проведении собрания по вопросу одобрения крупной сделки

Аналогичны документам, которые должны прилагаться к требованию о проведении внеочередного общего собрания акционеров

Последствия нарушения порядка направления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров

Уполномоченный орган (лицо) вправе отказать в проведении собрания по вопросу в случае нарушения порядка предъявления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров (п. 6 ст. 55 Закона об АО).

2.3. Получение обществом требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- п. п. 2.2, 2.5 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н.

Порядок получения требования о проведении собрания

Аналогичен порядку получения обществом требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров

2.4. Рассмотрение требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- п. 6 ст. 55, п. 1 ст. 64, п. 1 ст. 84.3 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

Порядок рассмотрения требования о проведении собрания

Аналогичен порядку рассмотрения требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров

2.5. Принятие на основании требования решения о проведении или об отказе в проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- ст. 165.1 ГК РФ;

- п. 5 ст. 32.1, п. 2 ст. 50, п. 1 ст. 51, п. п. 1, 3 ст. 52, п. п. 3, 8 ст. 53, п. п. 2, 6 ст. 55, п. 2 ст. 58, п. п. 1, 2, 4 ст. 60, ст. ст. 66, 77, 79 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. 27 Постановления Пленума ВАС РФ от 18.11.2003 N 19 "О некоторых вопросах применения Федерального закона "Об акционерных обществах" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ N 19);

- п. п. 2.9, 2.10, 2.18, 2.19, 3.4, 3.6 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

- п. п. 1.1.1, 2, 3, 9, 10, 16, 20, 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

После рассмотрения требования компетентный орган в случае отсутствия оснований для отказа принимает решение о проведении общего собрания акционеров. Основания для отказа в созыве внеочередного общего собрания акционеров предусмотрены абз. 2 п. 6 ст. 55 Закона об АО.

обратите внимание!

Прежде чем принять решение о проведении общего собрания акционеров с вопросом повестки дня об одобрении крупной сделки, совет директоров (наблюдательный совет) должен принять решение об определении цены сделки. Порядок определения цены сделки см. в п. 2.1 данного Путеводителя.

При отсутствии в обществе совета директоров решение об определении цены отчуждаемого или приобретаемого имущества (услуг) по крупной сделке может быть принято общим собранием акционеров (см. Определение ВАС РФ от 09.09.2011 N ВАС-11497/11 по делу N А09-7447/2010).

Порядок принятия решения по результатам рассмотрения требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Аналогичен порядку принятия решения по результатам рассмотрения требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров АО

Содержание решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

1. Орган, рассматривавший требование о проведении собрания.

2. Лицо или орган, направившие требование о проведении собрания.

3. Дата, время, место проведения собрания.

Подробнее

Общество должно обеспечить акционерам максимально благоприятные условия для участия в общем собрании (п. 1.1.1 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

При наличии соответствующих технических условий обществу рекомендуется создать систему, позволяющую принимать участие в голосовании с помощью электронных средств (п. 20 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

При определении даты собрания необходимо учитывать следующие сроки:

1) требование о проведении собрания должно быть рассмотрено в пятидневный срок с момента получения (п. 6 ст. 55 Закона об АО);

2) сообщение о собрании должно быть сделано в сроки, установленные п. 1 ст. 52 Закона об АО:

- не позднее чем за 20 дней до даты его проведения;

- не позднее чем за 30 дней до даты его проведения, если повестка дня содержит вопрос о реорганизации АО;

- не позднее чем за 70 дней до дня его проведения в случаях, предусмотренных п. п. 2 и 8 ст. 53 Закона об АО;

3) в силу п. 2 ст. 55 Закона об АО внеочередное общее собрание акционеров, созываемое по требованию, должно быть проведено:

- в течение 50 дней с момента представления требования;

- в течение 95 дней с момента представления требования, если повестка дня содержит вопрос об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) АО. Уставом общества может быть предусмотрен меньший срок.

Общее собрание рекомендуется завершить за один день либо, если по объективным причинам сделать это не удается, - на следующий день (п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Время проведения собрания необходимо определять с учетом интересов акционеров.

Общее собрание должно проводиться в поселении (городе, поселке, селе), являющемся местом нахождения АО, если иное место его проведения не установлено уставом (п. 2.9 Положения N 12-6/пз-н).

При определении в уставе места проведения общего собрания, отличного от места нахождения общества, рекомендуется учитывать интересы акционеров и их возможность лично принять участие в собрании (абз. 2 п. 21 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Судебную практику по вопросу о месте проведения общего собрания акционеров см. в Путеводителе по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

обратите внимание!

В случае проведения внеочередного общего собрания в форме заочного голосования указывается дата окончания приема бюллетеней, а также адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени (п. 1 ст. 54 Закона об АО).

4. Время начала регистрации лиц, участвующих в общем собрании (п. 2.10 Положения N 12-6/пз-н).

5. Форма собрания.

6. Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров.

Подробнее

Дата составления указанного списка не может быть установлена ранее чем через 10 дней с даты принятия решения о проведении общего собрания и более чем за 50 дней до даты его проведения (абз. 2 п. 1 ст. 51 Закона об АО).

Информацию о дате составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, следует раскрывать не менее чем за семь дней до ее наступления (п. 3 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Отметим, что установление даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, ранее даты принятия решения о проведении собрания является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 3 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

См. подтверждающую судебную практику

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности в случае неутверждения советом директоров (наблюдательным советом) даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

7. Повестка дня собрания.

Подробнее

Согласно п. 7 ст. 53 Закона об АО, если решение о проведении внеочередного общего собрания принято на основании требования, орган, в компетенции которого согласно уставу АО находится вопрос подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня. Однако он вправе не включать в повестку дня вопросы, которые не относятся к компетенции общего собрания акционеров или не соответствуют требованиям федеральных законов, а также вправе по собственной инициативе включать в нее дополнительные вопросы.

Рекомендуемая формулировка:

Вопрос 1. Об одобрении крупной сделки.

обратите внимание!

Если вопрос планируется рассмотреть на годовом общем собрании, то формулировка вопроса будет аналогична представленной.

8. Порядок сообщения акционерам о проведении общего собрания и направления бюллетеней для голосования.

Подробнее

Сообщение о проведении общего собрания должно быть направлено каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в таком собрании (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

Данное сообщение направляется заказным письмом, если уставом общества не предусмотрен иной способ направления этого сообщения в письменной форме, или вручается каждому из указанных лиц под подпись.

В силу п. 1 ст. 52 Закона об АО уставом могут быть предусмотрены публикация сообщения в печатном издании и размещение его на сайте общества в сети Интернет либо только размещение на сайте в сети Интернет. В таком случае печатное издание и сайт должны быть определены в уставе общества.

При этом АО вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания через телевидение, радио.

По общему правилу о проведении общего собрания акционеров должно сообщаться не позднее чем за 20 дней до даты его проведения (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

С учетом важности своевременного извещения акционеров о проведении общего собрания представляется необходимым сообщать о нем акционерам не менее чем за 30 дней до даты проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

обратите внимание!

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Голосование осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций превышает 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО).

Бюллетень для голосования должен быть вручен под подпись каждому лицу, которое указано в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и зарегистрировалось для участия в собрании.

Бюллетени должны быть направлены (вручены) каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в голосовании, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания:

- при проведении общего собрания акционеров общества с числом акционеров - владельцев голосующих акций 1000 и более (п. 2 ст. 60 Закона об АО);

- при проведении общего собрания акционеров общества, устав которого предусматривает обязательное направление (вручение) бюллетеней до проведения общего собрания (п. 2 ст. 60 Закона об АО);

- при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.

Если число акционеров - владельцев голосующих акций менее 1000, в устав рекомендуется включить положение об обязательном направлении акционерам бюллетеней для голосования и о праве акционеров принять участие в общем собрании путем заполнения таких бюллетеней и их направления в общество (п. 16 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Бюллетень для голосования направляется заказным письмом, если уставом АО не предусмотрен иной способ направления такого бюллетеня.

По вопросу об административной ответственности АО за ненаправление акционерам бюллетеней для голосования в установленный срок см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Если число акционеров более 500 тысяч, уставом АО может быть предусмотрено опубликование в определенный Законом об АО срок бланков бюллетеней для голосования в доступном для всех акционеров печатном издании (п. 2 ст. 60 Закона об АО).

9. Информация (материалы), предоставляемая акционерам АО при подготовке к общему собранию, и порядок ее предоставления.

Подробнее

Такой информацией (материалами) являются:

- проект решения общего собрания акционеров;

- информация (материалы), предусмотренная уставом общества (п. 3 ст. 52 Закона об АО).

Кроме того, рекомендуется дополнительно предоставить акционерам следующее (п. 10 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления):

- сведения о позиции совета директоров (наблюдательного совета) относительно повестки дня общего собрания, а также об особых мнениях членов совета директоров (наблюдательного совета) по каждому вопросу повестки дня;

- сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого для оплаты размещаемых обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций общества, если указанная оценка проводилась независимым оценщиком, или иная информация, позволяющая акционеру составить мнение о реальной стоимости данного имущества и ее динамике;

- материалы, подтверждающие необходимость принятия решения об одобрении крупной сделки и содержащие информацию о последствиях, которые наступят в случае принятия такого решения;

- сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных прав акционеров и (или) размывание их долей, а также о судебных решениях, которыми установлены факты получения акционерами за счет общества иных доходов, кроме дивидендов и ликвидационной стоимости.

Полагаем, что следует предоставить также проект одобряемого договора, содержащий информацию о сторонах сделки, выгодоприобретателе (при наличии), цене, предмете и иных существенных условиях сделки.

обратите внимание!

Согласно п. 1 ст. 75 Закона об АО в случае принятия общим собранием решения об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество стоимостью от 50 процентов балансовой стоимости активов общества, акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций, если они голосовали против принятия такого решения либо не участвовали в голосовании (подробнее см.: Порядок выкупа акций по требованию акционеров ). Согласно п. 3.4 Положения N 12-6/пз-н к дополнительной информации (материалам), обязательной для предоставления лицам, имеющим право на участие в общем собрании, при подготовке к проведению общего собрания, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым может повлечь возникновение права требования выкупа обществом акций, относятся:

- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости акций общества, требования о выкупе которых могут быть предъявлены обществу;

- расчет стоимости чистых активов общества по данным бухгалтерской отчетности общества за последний завершенный отчетный период;

- протокол (выписка из протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, на котором принято решение об определении цены выкупа акций общества, с указанием цены выкупа акций.

обратите внимание!

Если вопрос планируется рассмотреть на годовом общем собрании, то состав представляемой информации по вопросу об одобрении крупной сделки будет аналогичным.

В течение 20 дней до собрания, а также во время его проведения информация должна быть доступна для ознакомления лицам, имеющим право на участие в собрании, в помещении исполнительного органа общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении собрания (абз. 3 п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

Рекомендуется обеспечить акционерам доступ к материалам, относящимся к общему собранию, не менее чем за 30 дней до даты его проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании, общество обязано предоставить копии документов в течение семи дней с даты поступления требования (с даты наступления срока, в течение которого информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании, должна быть доступна таким лицам, если соответствующее требование поступило в общество до начала исчисления указанного срока), если более короткий срок не предусмотрен уставом или внутренним документом АО, регулирующим деятельность общего собрания. Плата, взимаемая за предоставление копий, не может превышать затрат на их изготовление (п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

В период подготовки к общему собранию следует обеспечить акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и совета директоров общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня (п. 9 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности за непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера указанных документов см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Вместе с тем непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера названных документов при определенных обстоятельствах может быть признано малозначительным административным правонарушением. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

10. Определение типа (типов) привилегированных акций, владельцы которых обладают правом голоса по вопросам повестки дня общего собрания.

Подробнее

Пунктом 5 ст. 32 Закона об АО установлены случаи, когда акционеры - владельцы привилегированных акций приобретают право участвовать в общем собрании с правом голоса по всем вопросам его компетенции.

Тип привилегированных

акций

Момент приобретения права

участвовать в собрании

с правом голоса по вопросам

повестки дня

Момент прекращения

права участвовать в

собрании с правом

голоса по вопросам

повестки дня

Привилегированные

акции определенного

типа, размер дивиденда

по которым определен в

уставе АО

Начиная с даты собрания,

следующего за годовым общим

собранием акционеров, на

котором независимо от причин

не было принято решение о

выплате дивидендов или было

принято решение о неполной

их выплате

После первой выплаты

дивидендов в полном

размере

Кумулятивные

привилегированные

акции определенного

типа

Начиная с даты собрания,

следующего за годовым общим

собранием акционеров, на

котором должно было быть

принято решение о выплате в

полном размере накопленных

дивидендов, если такое

решение не было принято или

было принято решение о

неполной выплате дивидендов

После выплаты всех

накопленных по

указанным акциям

дивидендов в полном

размере

11. Форма и текст бюллетеня, если голосование осуществляется бюллетенями.

Подробнее

Голосование по вопросам повестки дня общего собрания акционеров осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций более 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО). Существует судебный акт, в котором указывается, что требования Закона об АО к форме и содержанию бюллетеней для голосования не применяются при голосовании на общем собрании в обществе с числом акционеров - владельцев голосующих акций 100 и менее.

Содержание бюллетеня для голосования (п. 4 ст. 60 Закона об АО)

1. Полное фирменное наименование АО.

2. Место нахождения АО.

3. Форма проведения общего собрания акционеров.

4. Дата, время, место проведения общего собрания, а в случае голосования бюллетенями почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени, либо в случае проведения собрания в форме заочного голосования - дата окончания приема бюллетеней и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени.

5. Формулировка решения по вопросу повестки дня.

"Одобрить крупную сделку ________ (наименование сделки), совершаемую между __________ (указать стороны сделки, а также, в случае необходимости, выгодоприобретателей по сделке), на следующих условиях: __________ (предмет сделки) __________ (цена сделки) ___________ (иные существенные условия)".

6. Варианты голосования ("за", "против", "воздержался").

7. Упоминание о том, что бюллетень должен быть подписан акционером.

8. Поля для проставления числа голосов, отданных за каждый вариант голосования. Также может быть указано число голосов, принадлежащих лицу, имеющему право на участие в общем собрании (п. 2.18 Положения N 12-6/пз-н).

Если бюллетенем осуществляется голосование по двум или более вопросам повестки дня общего собрания и число голосов, которыми может голосовать лицо, имеющее право на участие в собрании, по разным вопросам повестки дня не совпадает, в бюллетене должно быть указано число голосов, которыми может голосовать данное лицо, по каждому вопросу повестки дня (п. 2.18 Положения N 12-6/пз-н).

9. Разъяснения по процедуре голосования (п. 2.19 Положения N 12-6/пз-н):

1) голосующий вправе выбрать только один вариант голосования, кроме случаев голосования в соответствии с указаниями лиц, которые приобрели акции после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, или указаниям владельцев депозитарных ценных бумаг;

2) если в бюллетене оставлено более одного варианта голосования, то в полях для проставления числа голосов, отданных за каждый вариант, должно быть отражено соответствующее число голосов за каждый вариант и сделана отметка о том, что голосование осуществляется согласно указаниям приобретателей акций, переданных после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, и (или) указаниям владельцев депозитарных ценных бумаг;

3) голосующий по доверенности, выданной в отношении акций, переданных после даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, в поле для проставления числа голосов напротив оставленного варианта голосования должен отразить число голосов, отданных за данный вариант голосования, и сделать отметку о том, что голосование осуществляется по доверенности, выданной в отношении акций, переданных после даты составления указанного списка;

4) если после даты составления упомянутого выше списка переданы не все акции, голосующий в поле для проставления числа голосов, находящемся напротив оставленного варианта голосования, должен отразить число голосов, отданных за оставленный вариант голосования, и сделать отметку о том, что часть акций передана после даты составления данного списка. Если в отношении акций, переданных после даты составления списка, получены указания приобретателей таких акций, совпадающие с оставленным вариантом голосования, то такие голоса суммируются.

Принятие решения об отказе в проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

В ходе рассмотрения требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров орган, к компетенции которого согласно уставу АО отнесен вопрос подготовки, созыва и проведения такого собрания, вправе принять решение об отказе в его проведении (п. 6 ст. 55 Закона об АО).

Основания для отказа:

1. Не соблюден установленный ст. 55 и (или) п. 1 ст. 84.3 Закона об АО порядок предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров.

2. Акционеры (акционер), требующие созыва внеочередного общего собрания акционеров, не являются владельцами 10 и более процентов голосующих акций общества.

3. Ни один из вопросов, предложенных для внесения в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров, не отнесен к его компетенции и (или) не соответствует требованиям Закона об АО и иных правовых актов Российской Федерации.

Уполномоченный орган не вправе отказывать в созыве внеочередного общего собрания акционеров в следующих случаях.

1. Суд наложил арест на акции (запрет на распоряжение акциями) лица, требующего созыва собрания.

См. подтверждающую судебную практику

2. В требовании о проведении собрания акционер не указал категорию (тип) акций, при условии что в обществе имеются акции только одной категории.

См. подтверждающую судебную практику

Порядок принятия решения об отказе в проведении внеочередного общего собрания

Аналогичен порядку принятия решения об отказе в проведении внеочередного общего собрания акционеров АО

Срок направления решения об отказе в созыве собрания по вопросу об одобрении крупной сделки лицам, требующим его созыва

Мотивированное решение об отказе направляется акционерам (акционеру), представившим требования, не позднее трех дней с даты его принятия (п. 7 ст. 55 Закона об АО).

Последствия принятия уполномоченным органом решения об отказе в проведении общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Аналогичны последствиям принятия уполномоченным органом решения об отказе в проведении общего собрания акционеров

ЭТАП 3. ПОДГОТОВКА ДОКУМЕНТОВ К ПРОВЕДЕНИЮ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

3.1. Подготовка списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Основные применимые нормы:

- п. 2 ст. 149 ГК РФ;

- ст. 44, п. 1 ст. 51, п. 2 ст. 53 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- ст. ст. 5, 8.3, 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг);

- п. п. 2.11, 2.12 - 2.15, 3.7 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

- п. 7.4.5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденного Постановлением ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27 (далее - Положение N 27);

- п. 3 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления);

- информационное письмо ФСФР России от 26.04.2013 "О разъяснении вопросов, касающихся предоставления информации регистраторами и номинальными держателями ценных бумаг" (далее - информационное письмо от 26.04.2013);

- п. 9 ст. 1, п. 5 ст. 3 Федерального закона от 02.07.2013 N 142-ФЗ "О внесении изменений в подраздел 3 раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Закон N 142-ФЗ).

Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров. Если правом на участие в управлении обществом обладают РФ, субъект РФ или муниципальное образование ("золотая акция"), в этот список включаются также представители РФ, субъекта РФ или муниципального образования (абз. 1 п. 1 ст. 51 Закона об АО).

обратите внимание!

Номинальный держатель ценных бумаг обязан по требованию лица, у которого ему открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя, представить составленный на определенную дату список, содержащий сведения:

1) о депонентах, которые подлежат включению в список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам, в том числе об учредителях доверительного управления, представленные управляющим в соответствии с ч. 13 ст. 5 Закона о рынке ценных бумаг;

2) о лицах, которые подлежат включению в список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам, полученные номинальным держателем от своих депонентов;

3) о количестве ценных бумаг, которые принадлежат лицам, включенным в список;

4) иные сведения в соответствии с требованиями, установленными федеральными законами и нормативными актами Банка России.

В дополнение к этому списку приводится информация о номинальных держателях, об иностранных номинальных держателях, не предоставивших сведения, которые подлежат включению в список, а также о ценных бумагах, учтенных номинальными держателями на счетах неустановленных лиц (п. п. 6, 7 ст. 8.3 Закона о рынке ценных бумаг).

Информация о лице, которому открыт счет депо, а также о количестве ценных бумаг данного эмитента на указанном счете может быть предоставлена эмитенту, если это необходимо для исполнения требований законодательства РФ (п. 5 ст. 8.6 Закона о рынке ценных бумаг).

Депозитарий вправе требовать от номинального держателя представления списка, если соответствующее требование предъявил держатель реестра на основании требования эмитента либо являющийся держателем реестра эмитент, а также в иных случаях, предусмотренных федеральными законами (п. 8 ст. 8.3 Закона о рынке ценных бумаг).

Закон о рынке ценных бумаг не устанавливает порядка проверки депозитарием соблюдения данных условий.

ФСФР России в информационном письме от 26.04.2013 N 13-СХ-01/15297 рекомендует депозитарию при предъявлении номинальному держателю требования о представлении списка указывать на соответствующее требование держателя реестра, основанное на требовании эмитента, или на требование эмитента, если он является держателем реестра, или на иное основание требования, предусмотренное федеральным законом.

В списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании, дополнительно отражаются сведения о количестве акций, по которым номинальными держателями не представлены сведения, подлежащие включению в указанный список (п. 2.15 Положения N 12-6/пз-н).

При зачислении акций общества на лицевой счет (счет депо) доверительного управляющего в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании, включается доверительный управляющий, на счете которого учитываются такие акции, или учредитель управления, сведения о котором предоставлены доверительным управляющим (п. 2.13 Положения N 12-6/пз-н).

Если согласно договору доверительного управления управляющий не уполномочен осуществлять право голоса, в том числе на общем собрании акционеров, он обязан предоставить информацию об учредителе управления для составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании владельцев ценных бумаг (ч. 13 ст. 5 Закона о рынке ценных бумаг).

Следует отметить, что, если акции общества составляют имущество паевых инвестиционных фондов, в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании, включаются управляющие компании этих фондов (п. 2.12 Положения N 12-6/пз-н).

Дата составления списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

По общему правилу дата составления такого списка не может быть установлена ранее чем через 10 дней с даты принятия решения о проведении собрания и более чем за 50 дней до даты его проведения (абз. 2 п. 1 ст. 51 Закона об АО).

Информацию о дате составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, следует раскрывать не менее чем за семь дней до ее наступления (п. 3 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Отметим, что установление даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, ранее даты принятия решения о проведении собрания является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 3 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

См. подтверждающую судебную практику

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности в случае неутверждения советом директоров (наблюдательным советом) даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Лица, осуществляющие подготовку списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Специализированный регистратор.

Ведение записей по учету прав на бездокументарные ценные бумаги осуществляет лицо, имеющее предусмотренную законом лицензию (п. 2 ст. 149 ГК РФ).

обратите внимание!

Не полностью оплаченные обществу акции (при составлении списка акционеров, имеющих право на участие в общем собрании) не учитываются. Исключение составляют не полностью оплаченные обществу акции, приобретенные при его создании учредителями.

Содержание списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Порядок подготовки указанного списка предусмотрен п. 7.4.5 Положения N 27 на основании распоряжения АО.

Подробнее

Требования к содержанию списка установлены ст. 51 Закона об АО, п. 7.4.5 Положения N 27, п. 2.11 Положения N 12-6/пз-н.

1. Фамилия, имя, отчество (полное наименование) акционера.

Подробнее

В силу п. 7.4.5 Положения N 27 в список включаются:

- акционеры - владельцы обыкновенных акций общества;

- акционеры - владельцы привилегированных акций общества определенного типа, предоставляющих в соответствии с уставом право голоса, если такие акции были размещены до 1 января 2002 г. или в них были конвертированы размещенные до названной даты эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в привилегированные акции;

- акционеры - владельцы привилегированных акций общества определенного типа, размер дивиденда по которым определен в уставе (кроме кумулятивных привилегированных акций общества), если на последнем годовом общем собрании (независимо от основания) не было принято решение о выплате дивидендов по привилегированным акциям этого типа или было принято решение о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям этого типа;

- акционеры - владельцы кумулятивных привилегированных акций общества определенного типа, если на последнем годовом общем собрании, на котором в соответствии с уставом должно было быть принято решение о выплате по этим акциям накопленных дивидендов, такое решение (независимо от основания) не было принято или было принято решение о неполной выплате накопленных дивидендов;

- акционеры - владельцы привилегированных акций общества, если в повестку дня этого общего собрания включен вопрос о реорганизации или ликвидации общества либо вопрос, предусмотренный п. 1 ст. 92.1 Закона об АО;

- акционеры - владельцы привилегированных акций общества определенного типа, если в повестку дня этого общего собрания включен вопрос о внесении в устав изменений или дополнений, ограничивающих права таких акционеров, и о принятии решения, являющегося в соответствии с Законом об АО основанием для внесения в устав общества изменений или дополнений, ограничивающих права акционеров - владельцев данного типа привилегированных акций;

- представители РФ, субъекта РФ или муниципального образования, если в отношении общества используется специальное право на участие РФ, субъекта РФ или муниципального образования в управлении этим обществом ("золотая акция");

- иные лица, предусмотренные законодательством РФ.

обратите внимание!

Не полностью оплаченные обществу акции (кроме не полностью оплаченных обществу акций, приобретенных при его создании учредителями) не учитываются при составлении списка акционеров, имеющих право на участие в общем собрании.

2. Вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, орган, выдавший документ (номер государственной регистрации, наименование органа, осуществившего регистрацию, дата регистрации).

3. Место проживания или регистрации (место нахождения).

4. Адрес для направления корреспонденции в Российской Федерации.

5. Количество акций с указанием категории (типа), по которым лицо обладает правом голоса.

обратите внимание!

В списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании, дополнительно отражаются сведения о количестве акций, учтенных на счете неустановленных лиц (п. 2.14 Положения N 12-6/пз-н).

Порядок предоставления для ознакомления списка лиц, имеющих право на участие во внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Согласно ст. 51 Закона об АО список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, предоставляется обществом для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не менее 1 процентом голосов. Однако данные документов и почтовый адрес физических лиц, включенных в список, предоставляются только с согласия этих лиц.

Пунктом 3.7 Положения N 12-6/пз-н уточняется, что список лиц, имеющих право на участие в общем собрании, и его копия предоставляются для ознакомления по требованию лица (лиц), включенного в названный список и обладающего не менее чем одним процентом голосов по любому вопросу повестки дня общего собрания, в порядке, установленном указанным Положением для предоставления информации (материалов) при подготовке к проведению общего собрания.

Следует учитывать при этом, что согласно разъяснениям ВАС РФ данное правило является специальным по отношению к ст. 91 Закона об АО. В связи с этим акционеры, не включенные в список или не обладающие в совокупности не менее чем 1 процентом голосов, не вправе требовать предоставления им такого списка, ссылаясь на ст. 91 Закона об АО, в том числе после проведения общего собрания акционеров (п. 19 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

По требованию любого заинтересованного лица общество в течение трех дней обязано предоставить ему выписку из указанного списка, содержащую данные об этом лице, или справку о том, что оно не включено в список.

Следует отметить, что несоставление списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 3 ст. 15.23.1 КоАП РФ. Подробнее см. Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

ЭТАП 4. УВЕДОМЛЕНИЕ АКЦИОНЕРОВ О ПРОВЕДЕНИИ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

4.1. Направление сообщения о проведении внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

Основные применимые нормы:

- ст. 165.1 ГК РФ;

- п. 5 ст. 32.1, п. 2 ст. 50, ст. 52, п. п. 2, 8 ст. 53, п. п. 1, 2 ст. 60 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 2.10, 3.1, 3.2, 3.6, 4.25 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

- п. п. 2, 9 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления).

После принятия решения о проведении внеочередного общего собрания орган, созывающий годовое общее собрание, обязан уведомить об этом каждого акционера общества в порядке ст. 52 Закона об АО.

Срок направления уведомления о созыве внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки

По общему правилу не позднее чем за 20 дней до проведения собрания (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

Подробнее

- не позднее чем за 30 дней до даты проведения собрания, если повестка дня содержит вопрос о реорганизации АО (п. 1 ст. 52 Закона об АО);

- не позднее чем за 70 дней до дня проведения собрания - в случаях, предусмотренных п. п. 2 и 8 ст. 53 Закона об АО (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

Порядок уведомления акционеров общества о созываемом внеочередном общем собрании акционеров по вопросу одобрения крупной сделки (абз. 3 п. 1 ст. 52 Закона об АО)

В соответствии с п. 1 ст. 165.1 ГК РФ гражданско-правовые последствия наступают для лица с момента доставки юридически значимого сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило адресату, но по обстоятельствам, зависящим от последнего, не было ему вручено или получатель не ознакомился с ним.

Следует отметить, что указанные положения применяются, если иное не предусмотрено законом или условиями сделки либо не следует из обычая или из практики, установившейся во взаимоотношениях сторон (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ).

Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, которое указано в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заказным письмом, если уставом общества не предусмотрен иной способ направления такого сообщения в письменной форме, или вручено каждому из названных лиц под подпись (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

В силу п. 1 ст. 52 Закона об АО уставом могут быть предусмотрены публикация сообщения в печатном издании и размещение его на сайте общества в сети Интернет либо только размещение на сайте в сети Интернет. В таком случае печатное издание и сайт должны быть определены в уставе общества.

Общество вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через иные средства массовой информации (телевидение, радио) (п. 1 ст. 52 Закона об АО).

обратите внимание!

Уведомление акционера о проведении общего собрания с нарушением установленного срока является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Уведомление акционера о проведении общего собрания только способом, который не предусмотрен уставом общества, является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Направление сообщения о проведении общего собрания акционеров только законному представителю несовершеннолетнего акционера общества, а не лично акционеру является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Неуведомление акционера о проведении общего собрания является основанием для привлечения общества к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.23.1 КоАП РФ.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Однако неуведомление акционера о проведении общего собрания может быть признано малозначительным административным правонарушением, если будет установлено, что все желающие акционеры приняли участие в собрании, жалоб от не участвующих в собрании акционеров не поступало, правонарушение не создало существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Содержание уведомления о созыве внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки (п. 2 ст. 52 Закона об АО)

1. Полное фирменное наименование АО.

2. Место нахождения АО.

3. Форма собрания.

4. Дата, время, место проведения общего собрания, а в случае голосования бюллетенями почтовый адрес, по которому могут направляться заполненные бюллетени.

Датой проведения общего собрания, проводимого в форме заочного голосования, является дата окончания приема бюллетеней для голосования (п. 4.25 Положения N 12-6/пз-н).

5. Дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров.

6. Повестка дня собрания.

Подробнее

Рекомендуемая формулировка:

Вопрос 1. Об одобрении крупной сделки.

обратите внимание!

Если вопрос планируется рассмотреть на годовом общем собрании акционеров, то формулировка вопроса повестки дня будет аналогична представленной.

7. Порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению акционерам АО при подготовке к общему собранию, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться.

Подробнее

- проект решения общего собрания акционеров;

- информация (материалы), предусмотренная уставом общества (п. 3 ст. 52 Закона об АО).

Также рекомендуется предоставлять следующую информацию:

- проект одобряемого договора, содержащий информацию о сторонах сделки, выгодоприобретателе(ях) (при их наличии), цене, предмете и иных существенных условиях сделки;

- решение совета директоров (наблюдательного совета) об определении цены сделки, отчет независимого оценщика (при наличии такого отчета).

Согласно п. 1 ст. 75 Закона об АО в случае принятия общим собранием решения об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество стоимостью от 50 процентов балансовой стоимости активов общества, акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций, если они голосовали против принятия такого решения либо не участвовали в голосовании (подробнее см.: Порядок выкупа акций по требованию акционеров ). Согласно п. 3.4 Положения N 12-6/пз-н к дополнительной информации (материалам), обязательной для предоставления лицам, имеющим право на участие в общем собрании, при подготовке к проведению общего собрания, повестка дня которого включает вопросы, голосование по которым может повлечь возникновение права требования выкупа обществом акций, относятся:

- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости акций общества, требования о выкупе которых могут быть предъявлены обществу;

- расчет стоимости чистых активов общества по данным бухгалтерской отчетности общества за последний завершенный отчетный период;

- протокол (выписка из протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) общества, на котором принято решение об определении цены выкупа акций общества, с указанием цены выкупа акций.

обратите внимание!

Если вопрос планируется рассмотреть на годовом общем собрании, то состав представляемой информации по вопросу об одобрении крупной сделки будет аналогичным. О дополнительной информации, предоставляемой лицам, имеющим право на участие в годовом общем собрании, см. п. 3.2 Положения N 12-6/пз-н.

В течение 20 дней до собрания, а также во время его проведения информация должна быть доступна для ознакомления лицам, имеющим право на участие в собрании, в помещении исполнительного органа общества и иных местах, адреса которых указаны в сообщении о проведении собрания (абз. 3 п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

Рекомендуется обеспечить акционерам доступ к материалам, относящимся к общему собранию, не менее чем за 30 дней до даты его проведения, если больший срок не предусмотрен законодательством (п. 2 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании, общество обязано предоставить копии документов в течение семи дней с даты поступления требования (с даты наступления срока, в течение которого информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании, должна быть доступна таким лицам, если соответствующее требование поступило в общество до начала исчисления указанного срока), если более короткий срок не предусмотрен уставом или внутренним документом АО, регулирующим деятельность общего собрания. Плата, взимаемая за предоставление копий, не может превышать затрат на их изготовление (п. 3 ст. 52 Закона об АО, п. 3.6 Положения N 12-6/пз-н).

В период подготовки к общему собранию следует обеспечить акционерам возможность задавать вопросы членам исполнительных органов и совета директоров общества, а также публично высказывать свое мнение по вопросам повестки дня (п. 9 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

По вопросу о привлечении АО к административной ответственности за непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера указанных документов см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Непредставление (несвоевременное представление) по требованию акционера названных документов при определенных обстоятельствах может быть признано малозначительным административным правонарушением. Подробнее см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

8. Время начала регистрации лиц, участвующих в общем собрании.

Подробнее

Время начала регистрации, указанное в сообщении, должно совпадать со временем, указанным в решении о проведении собрания.

Направление (вручение) бюллетеней для голосования

Голосование по вопросам повестки дня может осуществляться бюллетенями для голосования. Голосование осуществляется только бюллетенями, если число акционеров - владельцев голосующих акций превышает 100, а также если собрание проводится в форме заочного голосования (п. 1 ст. 60 Закона об АО).

Бюллетень для голосования должен быть вручен под подпись каждому лицу, которое указано в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и зарегистрировалось для участия в собрании.

Бюллетени должны быть направлены (вручены) каждому акционеру, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в голосовании, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания:

- если число акционеров - владельцев голосующих акций 1000 и более (п. 2 ст. 60 Закона об АО);

- если устав АО предусматривает обязательное направление (вручение) бюллетеней до проведения общего собрания (п. 2 ст. 60 Закона об АО);

- при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.

Если число акционеров - владельцев голосующих акций менее 1000, в устав рекомендуется включить положение об обязательном направлении акционерам бюллетеней для голосования и о праве акционеров принять участие в общем собрании путем заполнения таких бюллетеней и их направления в общество (п. 16 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Бюллетень для голосования направляется заказным письмом, если уставом АО не предусмотрен иной способ направления такого бюллетеня.

По вопросу об административной ответственности АО за ненаправление акционерам бюллетеней для голосования в установленный срок см.: Вопросы судебной практики: Общее собрание акционеров

Если число акционеров более 500 тысяч, уставом АО может быть предусмотрено опубликование в определенный Законом об АО срок бланков бюллетеней для голосования в доступном для всех акционеров печатном издании (п. 2 ст. 60 Закона об АО).

обратите внимание!

Согласно п. 4 ст. 52 Закона об АО если зарегистрированным в реестре акционеров общества лицом является номинальный держатель акций, то сообщение о проведении общего собрания и информация (материалы), подлежащая предоставлению лицам, имеющим право на участие в таком собрании, при подготовке к его проведению направляются в электронной форме (в форме электронных документов, подписанных электронной подписью) номинальному держателю акций. Он обязан довести до сведения своих депонентов данное сообщение, а также указанную информацию (материалы) в порядке и в сроки, установленные нормативными правовыми актами РФ или договором с депонентом.

ЭТАП 5. ПРОВЕДЕНИЕ ВНЕОЧЕРЕДНОГО ОБЩЕГО СОБРАНИЯ АКЦИОНЕРОВ ПО ВОПРОСУ ОДОБРЕНИЯ КРУПНОЙ СДЕЛКИ

5.1. Регистрация акционеров, прибывших на внеочередное общее собрание по вопросу одобрения крупной сделки

Основные применимые нормы:

- п. 5 ст. 44, ст. ст. 56, 58 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

- п. п. 2.16, 2.17, 4.3 - 4.10, 4.12 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н;

- п. п. 1.1.5, 17, 18 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463.

Порядок проведения регистрации акционеров

Аналогичен порядку проведения регистрации акционеров, прибывших на внеочередное или годовое общее собрание

5.2. Открытие общего собрания акционеров

Основные применимые нормы:

- ст. 58, п. 1 ст. 63, п. 2 ст. 67 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

- п. п. 4.10, 4.11, 4.14, 4.19, 4.20, 4.24, 4.29 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н.

Порядок открытия общего собрания акционеров

Аналогичен порядку открытия общего собрания акционеров в рамках как годового, так и внеочередного общего собрания

5.3. Проведение внеочередного общего собрания акционеров по вопросу одобрения крупной сделки в форме заочного голосования

Основные применимые нормы:

- ст. ст. 50, 60, 61 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

- п. п. 4.18, 4.24, 4.25 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н.

Порядок проведения общего собрания в форме заочного голосования

Аналогичен порядку проведения внеочередного общего собрания в форме заочного голосования

5.4. Принятие общим собранием решения по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- п. п. 2, 3 ст. 79 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 4.13, 4.16 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н (далее - Положение N 12-6/пз-н);

- п. п. 25, 28 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления, рекомендованного к применению письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 (далее - Кодекс корпоративного управления);

- п. п. 7, 9 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28 "О некоторых вопросах, связанных с оспариванием крупных сделок и сделок с заинтересованностью" (далее - Постановление N 28).

После открытия общего собрания председательствующий выносит на обсуждение вопрос повестки дня об одобрении крупной сделки и другие вопросы (при наличии).

Общее собрание следует проводить таким образом, чтобы акционеры могли принять обоснованные решения по всем вопросам повестки дня (п. 25 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления). Участникам собрания должна быть предоставлена возможность беспрепятственно общаться и консультироваться друг с другом по вопросам голосования, не нарушая порядок ведения собрания (п. 28 гл. I ч. "Б" Кодекса корпоративного управления).

Решение принимается путем открытого либо закрытого голосования. Перед голосованием возможно проведение обсуждения. В протоколе должна быть отражена информация о лицах, выступавших в рамках обсуждения, и о содержании их выступлений.

Решение считается принятым, если за его принятие отдано необходимое в соответствии с Законом об АО количество голосов.

Лица, зарегистрировавшиеся для участия в общем собрании, проводимом в форме собрания, вправе голосовать по всем вопросам повестки дня с момента открытия собрания до его закрытия. Если в соответствии с уставом, внутренним документом общества, регулирующим деятельность общего собрания, или решением общего собрания, определяющим порядок ведения собрания, итоги голосования и решения, принятые общим собранием, оглашаются на этом собрании, - с момента его открытия до момента начала подсчета голосов по вопросам повестки дня. Данное правило не распространяется на голосование по вопросу о порядке ведения общего собрания.

После завершения обсуждения последнего вопроса повестки дня общего собрания (последнего вопроса повестки дня, по которому имеется кворум) до закрытия собрания (начала подсчета голосов) лицам, не проголосовавшим до завершения обсуждения последнего вопроса, должно быть предоставлено время для голосования (п. 4.13 Положения N 12-6/пз-н).

Количество голосов, необходимое для принятия решения по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

По общему правилу для принятия решения по вопросу повестки дня необходимо три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании (п. 3 ст. 79 Закона об АО).

Если вопрос об одобрении крупной сделки вынесен на решение общего собрания акционеров в связи с тем, что единогласие совета директоров (наблюдательного совета) общества по вопросу об одобрении крупной сделки не достигнуто, решение принимается большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в собрании (абз. 2 п. 2 ст. 79 Закона об АО).

Содержание решения по вопросу одобрения крупной сделки

В решении об одобрении крупной сделки должны быть указаны лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия (п. 4 ст. 79 Закона об АО).

Подробнее

Согласно абз. 2 пп. 1 п. 9 Постановления N 28 лицо, не являющееся стороной сделки, признается выгодоприобретателем в сделке, если ее результатом является:

- освобождение данного лица от обязанностей перед обществом или третьим лицом;

- получение лицом, не являющимся стороной сделки, прав по данной сделке. В частности, их может получить выгодоприобретатель по договорам страхования, доверительного управления имуществом, бенефициар по банковской гарантии, третье лицо, в пользу которого заключен договор в соответствии со ст. 430 ГК РФ;

- иное извлечение имущественной выгоды лицом, не являющимся стороной сделки (например, получение статуса участника опционной программы общества);

- предоставление обществом поручительства или имущества в залог в обеспечение исполнения долгового обязательства данного лица, кроме случаев, когда установлено, что договор поручительства или договор залога заключен обществом не в интересах должника или без его согласия. Так, если общество заключило с должником соглашение об условиях, на которых кредитору предоставляется поручительство или залог в обеспечение исполнения обязательств должника, последний признается выгодоприобретателем в соответствующем договоре поручительства или договоре залога.

Данная позиция может быть применена по аналогии и к крупным сделкам.

В решении об одобрении крупной сделки может быть указано следующее (пп. 2 п. 7 Постановления N 28):

- общие параметры основных условий одобряемой сделки (например, установлен верхний предел стоимости покупки имущества или нижний предел стоимости продажи, а также одобрено совершение ряда однотипных сделок);

- альтернативные варианты таких условий;

- сведения о разрешении совершать на основании одобрения только несколько сделок одновременно (например, выдачу кредита только при одновременном заключении договора залога или поручительства);

- срок действия одобрения.

Одобрение считается действующим в течение одного года с даты принятия соответствующего решения, если срок одобрения не указан и иной срок не вытекает из существа и условий одобренной сделки (абз. 4 пп. 2 п. 7 Постановления N 28).

Формулировка решения по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

Решение 1. Одобрить крупную сделку ________ (наименование сделки) между __________ (указать стороны сделки, в случае необходимости указать выгодоприобретателей по сделке) на следующих условиях: __________ (предмет сделки) __________ (цена сделки) ___________ (иные существенные условия).

Подробнее

Согласно существующей судебной практике в решении об одобрении крупной сделки помимо условий, которые содержатся в п. 4 ст. 79 Закона об АО, необходимо указывать существенные условия, предусмотренные гражданским законодательством РФ для отдельных видов сделок. Подробнее см. Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества

Помимо этого, анализ судебной практики позволяет сделать вывод о том, что решение об одобрении крупной сделки должно содержать сведения о соотношении балансовой стоимости активов АО и балансовой стоимости отчуждаемого имущества. Кроме того, из него должно следовать, что сделка одобряется в связи с ее крупным размером (см. Вопросы судебной практики: Крупные сделки акционерного общества ).

Следует отметить, что после того, как завершено обсуждение последнего вопроса повестки дня общего собрания, по которому имеется кворум, и до момента, когда лицам, не успевшим проголосовать, предоставляется время для голосования, до присутствующих на общем собрании должна быть доведена информация о числе голосов, которыми обладают лица, зарегистрировавшиеся и (или) принявшие участие в общем собрании к этому моменту (п. 4.16 Положения N 12-6/пз-н).

Формулировка решения по вопросу об одобрении крупной сделки будет аналогична представленной, если вопрос рассматривается на годовом общем собрании.

обратите внимание!

Общее собрание акционеров должно сообщить об одобрении крупной сделки или об отказе в нем лицу, запросившему согласие, либо иному заинтересованному лицу в разумный срок после получения соответствующего обращения (п. 2 ст. 157.1 ГК РФ).

5.5. Подготовка счетной комиссией протокола и отчета об итогах голосования на внеочередном общем собрании акционеров по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- ст. 62 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах";

- п. п. 4.21 - 4.24, 4.28, 4.31 - 4.34 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н.

Порядок подготовки счетной комиссией протокола и отчета об итогах голосования на внеочередном общем собрании акционеров

Аналогичен порядку подготовки протокола и отчета об итогах голосования как на годовом, так и на внеочередном общем собрании акционеров

5.6. Подготовка протокола внеочередного общего собрания акционеров по вопросу повестки дня об одобрении крупной сделки

Основные применимые нормы:

- ст. ст. 49, 63 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон об АО);

- п. п. 4.28 - 4.30 Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденного Приказом ФСФР России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н.

Порядок подготовки протокола внеочередного общего собрания акционеров

Аналогичен порядку подготовки протокола как на годовом, так и на внеочередном общем собрании акционеров

Последствия голосования акционеров против одобрения крупной сделки

В случае принятия общим собранием решения об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество стоимостью от 50 процентов балансовой стоимости активов общества, акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций, если они голосовали против принятия такого решения либо не участвовали в голосовании (абз. 2 п. 1 ст. 75 Закона об АО).

Подробнее см.: Порядок выкупа акций по требованию акционеров